西安市高陵區(qū)人民政府
關(guān)于2024年財(cái)政決算（草案）和2025年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

一、2024年財(cái)政決算情況

2024年是實(shí)現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)的關(guān)鍵一年，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，區(qū)財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神和習(xí)近平總書(shū)記歷次來(lái)陜考察重要講話(huà)重要指示精神，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算管理，大力組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升資金績(jī)效，兜牢“三保”底線(xiàn)，努力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為我區(qū)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供資金保障，較好地服務(wù)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2024年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成83167萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的102.6%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入242428萬(wàn)元、再融資貸款收入17841萬(wàn)元、新增地方一般債券9100萬(wàn)元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1655萬(wàn)元、調(diào)入資金3953萬(wàn)元、上年結(jié)余3378萬(wàn)元，收入總量為361522萬(wàn)元。

一般公共預(yù)算支出完成323470萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的98.9%。加上上解支出5161萬(wàn)元、一般債務(wù)還本支出360萬(wàn)元、置換債券還本支出17841萬(wàn)元、調(diào)出資金14690萬(wàn)元，支出總量為361522萬(wàn)元。

全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出816.9萬(wàn)元，較上年下降4.7%。其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)支出807.3萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出9.6萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2024年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入完成36241萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的99.3%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入2830萬(wàn)元、超長(zhǎng)期特別國(guó)債12125萬(wàn)元、再融資貸款收入934萬(wàn)元、新增地方專(zhuān)項(xiàng)債券89300萬(wàn)元、調(diào)入資金14690萬(wàn)元、上年結(jié)余3萬(wàn)元，收入總量為156123萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算支出完成48008萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的101.5%。加上上解支出89萬(wàn)元、置換專(zhuān)項(xiàng)債券安排的還本支出934萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)還本支出91400萬(wàn)元、調(diào)出資金3562萬(wàn)元、支出總量為143993萬(wàn)元。收支相抵后年終結(jié)余12130萬(wàn)元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2024年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量為440萬(wàn)元，全部為上級(jí)補(bǔ)助收入；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出49萬(wàn)元，加上調(diào)出資金391萬(wàn)元，支出總量為440萬(wàn)元。收支總量相等，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2024年，社保基金預(yù)算收入完成31337萬(wàn)元，完成預(yù)算的74.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入8091萬(wàn)元，完成預(yù)算的52.1%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23246萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.0％。

2024年，區(qū)級(jí)社保基金預(yù)算支出完成38523萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12346萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出26177萬(wàn)元，完成預(yù)算的110.3%。當(dāng)年收支結(jié)余-7186萬(wàn)元，年末累計(jì)結(jié)余44536萬(wàn)元。

政府債務(wù)情況：2024年底，高陵區(qū)政府債務(wù)余額317581萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額119781萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額197800萬(wàn)元。債務(wù)余額控制在限額以?xún)?nèi)，風(fēng)險(xiǎn)可控。

上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況：2024年，全區(qū)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入245698萬(wàn)元。其中：返還性收入9665萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入197527萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入38506萬(wàn)元。以上資金按規(guī)定全部安排至相應(yīng)部門(mén)。

二、2025年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成34770萬(wàn)元，完成預(yù)算的40.6%。其中：稅收收入完成21449萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.5%，稅收占比61.7%。

一般公共預(yù)算支出完成131369萬(wàn)元，完成預(yù)算的47.6%，其中：“三保”支出108165萬(wàn)元（保基本民生支出14741萬(wàn)元、保工資支出90211萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出3213萬(wàn)元）。

（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，政府性基金預(yù)算收入完成2288萬(wàn)元，完成預(yù)算的1.1%。政府性基金預(yù)算支出完成54056萬(wàn)元，完成預(yù)算的28.7%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支為0。

（四）社保基金預(yù)算收支執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)社保基金預(yù)算收入完成12826萬(wàn)元，完成預(yù)算的47.0%，全部為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入。社保基金預(yù)算支出完成13061萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.9%，全部為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出。

政府債務(wù)情況：2025年，我區(qū)政府法定債務(wù)限額336000萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)限額123000萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債限額213000萬(wàn)元。截至6月底，我區(qū)政府債務(wù)余額316889萬(wàn)元，其中:一般債務(wù)余額119089萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額197800萬(wàn)元。上半年累計(jì)還本付息4747萬(wàn)元，其中還本692萬(wàn)元，付息4055萬(wàn)元。

上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況：上半年，全區(qū)上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付共48643萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付47206萬(wàn)元，政府性基金專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付1016萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付421萬(wàn)元。以上資金按規(guī)定全部安排至相應(yīng)部門(mén)。

三、上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要財(cái)政工作

上半年，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和全區(qū)兩會(huì)安排部署，切實(shí)兜牢“三保”底線(xiàn)，加強(qiáng)對(duì)惠民生、促消費(fèi)、增后勁領(lǐng)域投入，推動(dòng)更加積極的財(cái)政政策落地見(jiàn)效。主要做了以下工作：

（一）強(qiáng)化資源統(tǒng)籌，提升財(cái)政保障能力

一是千方百計(jì)組織收入。緊盯全年收入計(jì)劃，動(dòng)態(tài)監(jiān)控收入形勢(shì)，清繳以前年度拖欠稅款，定期召開(kāi)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)和月度調(diào)度會(huì)，深入查擺問(wèn)題，夯實(shí)部門(mén)征管責(zé)任。持續(xù)開(kāi)展綜合治稅，全面摸排經(jīng)營(yíng)主體稅源關(guān)系，從根本上治理稅源流失問(wèn)題。上半年，實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入34770萬(wàn)元，其中稅收21449萬(wàn)元，稅收占比61.7%。二是嚴(yán)格管控非稅收入。積極督導(dǎo)執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位非稅收入收繳情況，重點(diǎn)稽查涉企收費(fèi)問(wèn)題，堅(jiān)決查處私設(shè)“小金庫(kù)”和挪用、截留、減免非稅收入行為。上半年，實(shí)現(xiàn)非稅收入13321萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.7%。三是全盤(pán)梳理經(jīng)開(kāi)劃轉(zhuǎn)。先后5次赴經(jīng)開(kāi)涇渭管理中心就兩區(qū)各個(gè)項(xiàng)目的賬務(wù)金額進(jìn)行梳理核對(duì)，積極跟進(jìn)兩區(qū)聯(lián)席會(huì)議，明確欠款資金劃轉(zhuǎn)計(jì)劃。四是積極向上爭(zhēng)取資金。堅(jiān)持把爭(zhēng)取上級(jí)資金作為補(bǔ)充財(cái)力的有效手段，持續(xù)加大“向上跑”頻次，及時(shí)了解政策資金支持方向和申報(bào)要求，在新型城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)村綜合改革、節(jié)能環(huán)保等方面積極爭(zhēng)取上級(jí)政策資金支持。上半年，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)資金103938萬(wàn)元。

（二）注重精準(zhǔn)施策，積極保障重點(diǎn)支出

一是兜牢“三保”底線(xiàn)。遵循“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”優(yōu)先原則，將“三保”支出需求足額列入年度預(yù)算，并給予優(yōu)先保障。嚴(yán)格確認(rèn)“三保”保障范圍及執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，提前研判月度“三保”支出需求，及時(shí)進(jìn)行庫(kù)款調(diào)度和應(yīng)急處理。上半年，全區(qū)“三保”支出108165萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行基本平穩(wěn)。二是管控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)開(kāi)展債務(wù)底數(shù)摸排工作，嚴(yán)格按照化解計(jì)劃償還到期債務(wù)。上半年，政府法定債務(wù)還本付息8555萬(wàn)元，隱性債務(wù)還本付息3404萬(wàn)元，未發(fā)生政府債務(wù)逾期未還情況。嚴(yán)格落實(shí)全口徑地方債務(wù)監(jiān)測(cè)管理要求，定期準(zhǔn)確更新穿透式系統(tǒng)數(shù)據(jù)，嚴(yán)禁違規(guī)新增政府隱性債務(wù)。三是強(qiáng)化民生保障。上半年，全區(qū)民生支出94330萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的71.8%，主要落實(shí)失地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民最低生活保障、困難群眾補(bǔ)助、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、就業(yè)保障等民生政策。配合開(kāi)展整治殯葬領(lǐng)域腐敗亂象、醫(yī)保基金使用管理、養(yǎng)老服務(wù)等方面突出問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)，注重資金安全和效益。四是大力支持企業(yè)發(fā)展。上半年，通過(guò)向上爭(zhēng)取和本級(jí)安排，累計(jì)兌付企業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金9314萬(wàn)元。其中：兌付102戶(hù)企業(yè)省級(jí)裝備行業(yè)穩(wěn)產(chǎn)增產(chǎn)獎(jiǎng)勵(lì)、專(zhuān)精特新中小企業(yè)培育、企業(yè)技術(shù)中心項(xiàng)目等獎(jiǎng)補(bǔ)資金2855萬(wàn)元；兌付34戶(hù)企業(yè)市級(jí)促進(jìn)工業(yè)穩(wěn)產(chǎn)擴(kuò)產(chǎn)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1301萬(wàn)元；兌付231戶(hù)企業(yè)區(qū)級(jí)產(chǎn)業(yè)及服務(wù)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金5158萬(wàn)元。

（三）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政工作質(zhì)效

一是深化預(yù)算管理改革。制定《西安市高陵區(qū)區(qū)級(jí)全口徑財(cái)政預(yù)算管理辦法》《西安市高陵區(qū)區(qū)級(jí)部門(mén)預(yù)算管理辦法》，明確政府的所有收入和支出應(yīng)全部納入全口徑財(cái)政預(yù)算統(tǒng)一管理，推動(dòng)打破基數(shù)概念和支出固化格局。二是加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目評(píng)審。研究起草區(qū)級(jí)財(cái)政投資評(píng)審管理辦法，明確財(cái)政投資評(píng)審范圍、內(nèi)容、部門(mén)職責(zé)、工作程序等內(nèi)容，建立健全工作機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審行為，提高財(cái)政資金使用效益。三是加大財(cái)會(huì)監(jiān)督力度。在全區(qū)行政事業(yè)單位、區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)和人民團(tuán)體范圍內(nèi)開(kāi)展“小金庫(kù)”問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)整治行動(dòng)，自查自糾階段圍繞資金管理、非稅收入、國(guó)有資產(chǎn)收益等工作，共發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”問(wèn)題13個(gè)，涉及資金5.26萬(wàn)元；其他資金問(wèn)題24筆，涉及資金206.75萬(wàn)元。目前，問(wèn)題已全部整改，涉及資金均已上繳。四是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。持續(xù)減免采購(gòu)文件工本費(fèi)收費(fèi)和投標(biāo)保證金，鼓勵(lì)采購(gòu)人和采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)減免履約保證金。繼續(xù)提高面向中小企業(yè)政府采購(gòu)預(yù)留份額。開(kāi)展政府采購(gòu)供應(yīng)商基本資格條件承諾制試點(diǎn)工作，降低供應(yīng)商交易成本。五是強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)管理。制定《西安市高陵區(qū)區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》《高陵區(qū)國(guó)有企業(yè)工資總額管理辦法（試行）》，明確國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)管職責(zé)、對(duì)象、流程和國(guó)有企業(yè)工資組成、決策機(jī)制、發(fā)放流程等，規(guī)范國(guó)有企業(yè)投融資和工資管理。

四、存在問(wèn)題及下一步措施

2025年上半年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，但也存在一些問(wèn)題。主要是：經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，收入預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度明顯放緩，財(cái)政收入與剛性支出需求矛盾突出，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行難度較大。政府性基金預(yù)算受土地市場(chǎng)影響較大，收入缺口逐年擴(kuò)大。

針對(duì)上述問(wèn)題，下半年，我們將全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，錨定“六個(gè)高陵”奮斗目標(biāo)，認(rèn)真落實(shí)本次人大常委會(huì)審議意見(jiàn)，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，用好用足更加積極的財(cái)政政策，著力穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)企業(yè)、穩(wěn)市場(chǎng)、穩(wěn)預(yù)期，全力鞏固經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的基本面。重點(diǎn)做好以下工作：一是樹(shù)牢底線(xiàn)思維，強(qiáng)化民生保障。切實(shí)兜牢兜實(shí)“三保”底線(xiàn)，建立“三保”動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和應(yīng)對(duì)處置機(jī)制，充分研判、妥善應(yīng)對(duì)影響“三保”保障的各種因素。加強(qiáng)政府債務(wù)管理，提前應(yīng)對(duì)政府債務(wù)還本付息支出需求，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。嚴(yán)格落實(shí)就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、優(yōu)撫、生育等方面補(bǔ)助政策，保障好困難群眾基本生活，織密扎牢社會(huì)保障網(wǎng)。二是堅(jiān)持守正創(chuàng)新，突出發(fā)展質(zhì)量。盡快適應(yīng)財(cái)稅體制改革新形勢(shì)，深化零基預(yù)算和全口徑財(cái)政預(yù)算改革，科學(xué)合理編制2026年綜合預(yù)算。統(tǒng)籌運(yùn)用專(zhuān)項(xiàng)資金、稅收優(yōu)惠、政府采購(gòu)等政策，推動(dòng)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造提升、新興產(chǎn)業(yè)和未來(lái)產(chǎn)業(yè)培育壯大，培植涵養(yǎng)稅源稅基。三是規(guī)范財(cái)政管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。抓好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督反饋和審計(jì)問(wèn)題整改，落實(shí)整改主體責(zé)任，改進(jìn)業(yè)務(wù)管理，及時(shí)反饋整改進(jìn)展，扎實(shí)做好審計(jì)整改“下半篇文章”。鞏固“小金庫(kù)”問(wèn)題、民生領(lǐng)域資金等專(zhuān)項(xiàng)整治成果，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)工作持續(xù)開(kāi)展財(cái)會(huì)監(jiān)督專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，堅(jiān)決杜絕違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和上級(jí)政策規(guī)定等問(wèn)題發(fā)生。加強(qiáng)新出臺(tái)重大政策、項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估，切實(shí)加大績(jī)效評(píng)估結(jié)果應(yīng)用力度。建立健全節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，嚴(yán)格新增資產(chǎn)配置管理，堅(jiān)決防止鋪張浪費(fèi)。

附件1、2024年政府財(cái)政決算公開(kāi)附表.pdf

附件2、2024“三公”經(jīng)費(fèi)決算表.pdf

附件3、財(cái)政決算名詞解釋.pdf

附件4、2024年財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果.pdf