西安市高陵區(qū)人民政府 關(guān)于高陵區(qū)2016年財政決算和2017年1-6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況及部分預(yù)算調(diào)整方案的報告

尊敬的胡主任，各位副主任、各位委員：

受區(qū)政府委托，由我報告2016年財政決算和2017年1—6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況，以及部分預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

一、2016年財政決算及債務(wù)情況

2016年,在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們深入落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，積極適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，深化預(yù)算管理、強化財政監(jiān)督、穩(wěn)步推進(jìn)財稅改革，較好地保證了當(dāng)年財政預(yù)算的平穩(wěn)運行。

2016年，一般公共預(yù)算總收入244276萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算收入120185萬元，上級補助收入113187萬元，置換債券轉(zhuǎn)貸收入1900萬元，新增地方債券收入6000萬元，政府性基金調(diào)入資金571萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2433萬元。一般公共預(yù)算總支出237389萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出232310萬元，上解支出1765萬元，債券還本支出1447萬元，置換債券還本支出1900萬元，核銷預(yù)算周轉(zhuǎn)金33萬元，收支相抵，累計結(jié)余6887萬元，轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6887萬元。

2016年，政府性基金預(yù)算總收入41431萬元，其中：區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入25674萬元，上級補助收入5949萬元，轉(zhuǎn)貸置換專項債券收入8600萬元，上年結(jié)余1208萬元；政府性基金預(yù)算總支出37641萬元，其中：區(qū)本級支出28462萬元，上解上級支出8萬元，置換專項債券安排的還本支出8600萬元，調(diào)出資金571萬元，累計結(jié)余3790萬元。

2016年，社保基金收入完成42695.66萬元，其中新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入完成13376.95萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金收入12172.86萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入完成17145.85萬元。全年社保基金支出完成37368.1萬元，其中：新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出12231.81萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出10162.47萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金支出完成14973.82萬元。本年收支結(jié)余5327.56萬元，年末累計結(jié)余25447.56萬元。

截止2016年底，全區(qū)政府性債務(wù)共計311644萬元，主要是：棚戶區(qū)改造項目200000萬元，北樊社區(qū)項目19000萬元、店子王大橋項目12205萬元，三陽基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資有限責(zé)任公司、交通局、住建局等項目工程款37939萬元，轉(zhuǎn)貸債券10000萬元,置換債券32500萬元。根據(jù)上級文件要求，我區(qū)債務(wù)限額為161000萬元，目前我區(qū)債務(wù)只有140439萬元納入政府債務(wù)系統(tǒng)，其中一般債務(wù)69965萬元，專項債務(wù)68396萬元，擔(dān)保債務(wù)2078萬元，其余171205萬元未納入債務(wù)系統(tǒng)。

二、2017年1－6月份預(yù)算執(zhí)行情況

今年以來，財稅部門在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照區(qū)人代會確定的目標(biāo)任務(wù)，全面貫徹落實新《預(yù)算法》及區(qū)委決策部署，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，全力保障基本和民生需求，經(jīng)過各級各部門和廣大財稅人員的共同努力，一般公共預(yù)算執(zhí)行情況較好，財政運行質(zhì)量和效益進(jìn)一步提升。

一般公共預(yù)算收支情況：1-6月，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成66581萬元，完成年初任務(wù)的50.40%，較上年放緩5.92%。其中，國稅部門完成19885萬元，完成年初任務(wù)的40.35%;地稅部門完成31502萬元，完成年初任務(wù)的57.45%;財政部門完成15194萬元，完成年初任務(wù)的54.26%。一般公共預(yù)算支出完成122353萬元，完成調(diào)整任務(wù)的52.68%，增長2.11%。其中民生支出完成107055萬元，占到一般公共預(yù)算支出的87.50%。

政府性基金預(yù)算收支情況：1-6月政府性基金收入完成10170萬元，完成預(yù)算的30.49%，下降50.5%；支出完成8889萬元，完成預(yù)算的26.65%，下降41.29%。

社保基金預(yù)算收支情況：1-6月收入完成32864.38萬元，完成預(yù)算的79.14%，其中新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入完成13303.10萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金收入7940.27萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金收入完成11621.01萬元；支出預(yù)算完成20686.17萬元，完成預(yù)算的53.00%，其中：新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出6369.80萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金支出5295.16萬元，機關(guān)養(yǎng)老保險基金支出完成9021.21萬元。

政府性債務(wù)情況：截止6月底，全區(qū)政府債務(wù)余額為396941萬元。其中2017年新舉借棚戶區(qū)改造三期債務(wù)92000萬元，償還債務(wù)6703萬元。

在今年的財政預(yù)算執(zhí)行中，主要做了以下工作：

（一）轉(zhuǎn)變工作方式，確保完成收入任務(wù)。一是深入推進(jìn)綜合治稅工作，全面完成稅源普查，共走訪企業(yè)938戶、門店5181戶，及時掌握涉稅收入信息，堵塞征管漏洞，做實財政收入。二是開展“做大企業(yè)所，服務(wù)百家企”活動，確定全區(qū)100戶重點企業(yè)，主動給企業(yè)送信心、送政策、送服務(wù)。三是及時調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅征收標(biāo)準(zhǔn)和四址范圍，原來2-5元每平方米的標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整為6元、2元每平方米，建立形成與區(qū)級管理相適應(yīng)的征管體系。四是推進(jìn)財稅部門深度合作，國地稅融合發(fā)展、聯(lián)合征稅，安裝自助辦稅設(shè)備，做到“一人一機雙系統(tǒng)一POS”，實現(xiàn)“一站式”辦稅。

（二）創(chuàng)新發(fā)展模式，積極拓寬資金渠道。牢固樹立“財政保運轉(zhuǎn)，發(fā)展靠融資”的理念，積極推廣PPP項目模式，吸引社會資本參與政府投資項目，大力解決資金短缺問題。成立區(qū)級領(lǐng)導(dǎo)小組，并在區(qū)財政局設(shè)立專項工作機構(gòu)，先后3次開展“每周一課”講授專業(yè)知識，抽調(diào)6名同志前往國家會計學(xué)院進(jìn)行培訓(xùn)。目前，通過PPP模式正在推進(jìn)創(chuàng)想小鎮(zhèn)、生態(tài)小鎮(zhèn)、涇河河道治理和中醫(yī)院遷建項目。此外，積極爭取上級基礎(chǔ)設(shè)施、中小企業(yè)、農(nóng)林水、科教文衛(wèi)等補貼扶持資金聚集高陵，1-6月，共爭取上級資金48852萬元。繼續(xù)開展企業(yè)小額貸款貼息業(yè)務(wù)，探索設(shè)立企業(yè)發(fā)展基金，為企業(yè)解決融資難、融資貴的問題。

（三）提升行政效能，助推重點項目建設(shè)。一是積極推進(jìn)垃圾無害化處理項目。完成物有所值評價、財政承受能力論證初稿，正在開展市場測試，后續(xù)工作正在積極與市級部門對接，爭取前期經(jīng)費2000萬元。二是助推吉利項目順利落戶高陵。制定出臺《重大項目征地搬遷安置補償資金管理辦法》，規(guī)范資金管理，保障群眾合法權(quán)益。吉利項目共需征用土地5600畝，拆遷安置群眾1266戶，目前賠付資金兌付達(dá)到96.84%，順利有序完成各項任務(wù)。三是加快推進(jìn)通遠(yuǎn)創(chuàng)想小鎮(zhèn)PPP項目，項目前期規(guī)劃已經(jīng)完成，相關(guān)審批手續(xù)正在加緊辦理中。

（四）支持城市建設(shè)，推進(jìn)宜居高陵建設(shè)。不斷加大城市治理資金投入，充分發(fā)揮財政職能作用，足額保障城市環(huán)境整治、園林綠化養(yǎng)護(hù)工作經(jīng)費。積極落實“路長、河長、所長、網(wǎng)格長”四長工作機制，持續(xù)投入城市管理基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加大對市政建設(shè)、環(huán)境衛(wèi)生等城市管理基礎(chǔ)設(shè)施新建、改造力度，切實解決居民出行難、停車難、如廁難、垃圾處理難等問題，有力保障了城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生提升。1-6月，環(huán)境衛(wèi)生治理、園林綠化、城市基礎(chǔ)設(shè)施新建改建等城市綜合管理項目共支出8971萬元。

（五）保障民生支出，扎實辦好惠民實事。成立脫貧攻堅工作資金保障小組，實行“一對一”服務(wù)，全力保障脫貧攻堅順利開展。目前，共投入?yún)^(qū)級專項資金265.48萬元，主要用于信息數(shù)據(jù)大平臺建設(shè)及相關(guān)工作經(jīng)費。此外，加大“義務(wù)教育均衡化”投入，繼續(xù)推進(jìn)公立醫(yī)院改革，加快推進(jìn)保障性住房、廉租房等建設(shè)。1-6月，民生支出107055萬元，占一般公共支出的87.50%。

（六）深化預(yù)算改革，加強財政收支監(jiān)督。一是不斷深化財政改革，完善部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費、預(yù)算執(zhí)行公開機制。推廣“零基”預(yù)算，規(guī)范財政專戶管理，簡化集中支付流程，提高直接支付力度。二是加強政府債務(wù)管理，對各單位截至6月底債務(wù)情況進(jìn)行統(tǒng)計分析，摸清債務(wù)底數(shù)。集中整改違規(guī)舉債行為，與各部門簽訂《承諾書》，進(jìn)一步規(guī)范舉債渠道。三是推行“陽光采購”，出臺《關(guān)于政府向社會力量購買服務(wù)的實施意見》，明確購買服務(wù)原則、程序、方式和目錄，城區(qū)環(huán)境治理納入購買服務(wù)且順利招標(biāo)簽約。四是推進(jìn)預(yù)算績效評價和政府投資項目評審工作，認(rèn)真履行財政監(jiān)督職能，加大績效評價結(jié)果運用。同時完成全區(qū)事業(yè)單位資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記工作，明確資產(chǎn)權(quán)屬，防止資產(chǎn)流失。

總體來看，1—6月我區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常。但綜合分析今年我區(qū)的經(jīng)濟(jì)、財政狀況，由于受國家宏觀調(diào)控政策、供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、減稅降費、民生項目剛性支出等因素的影響，組織收入難度仍然很大，收支矛盾亦十分突出。我們也要清醒地認(rèn)識到，財政收支形勢十分嚴(yán)峻，預(yù)算執(zhí)行中主要有以下問題：一是全員抓收入的氛圍不濃厚，收入征管合力還未形成，完成財政收入時，財稅部門“孤軍奮戰(zhàn)”，其他涉稅部門及街辦參與度不高，執(zhí)收執(zhí)罰單位積極性不高。二是招商引資成效尚未顯現(xiàn)。近幾年，我區(qū)新招企業(yè)普遍存在規(guī)模小、效益差、貢獻(xiàn)不高等問題，加之今年新招企業(yè)都在籌建準(zhǔn)備階段，短期內(nèi)無法起到拉動作用。三是預(yù)算嚴(yán)肅性不強，人大批復(fù)預(yù)算后，預(yù)算執(zhí)行時資金報告“滿天飛”，“零基”預(yù)算改革無法得到有效執(zhí)行。四是政府與社會資本合作工作進(jìn)展緩慢，部門向上爭取資金意識不強，“等靠要”思想嚴(yán)重，政府債務(wù)管理不盡規(guī)范，債務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大。在下一步工作中，我區(qū)將著力予以解決。

三、2017年財政預(yù)算調(diào)整方案

按照《預(yù)算法》的規(guī)定，結(jié)合我區(qū)今年1—6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況和各項社會事業(yè)發(fā)展需要，現(xiàn)提出以下預(yù)算調(diào)整意見：

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整：

1.本級一般公共預(yù)算收入不作調(diào)整。

2.由于今年預(yù)算確定較早，現(xiàn)按照《西安市財政局關(guān)于下達(dá)2017年提前預(yù)下轉(zhuǎn)移支付的通知》（市財發(fā)〔2016〕220號）文件精神，對我區(qū)2017年預(yù)算作如下調(diào)整：調(diào)減一般轉(zhuǎn)移支付收入13811萬元；調(diào)增專項轉(zhuǎn)移支付收入20987萬元。

3.動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6887萬元。

4.向上級爭取新增地方轉(zhuǎn)貸債券3000萬元。

調(diào)整后，我區(qū)一般公共預(yù)算總收入從原來的163136萬元變?yōu)?80199萬元。

5.一般公共預(yù)算支出調(diào)增20987萬元，全部為下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付。

6.根據(jù)《高陵區(qū)引進(jìn)優(yōu)秀人才高層次人才》要求，從年初預(yù)留中調(diào)劑安排2000萬元用于我區(qū)引進(jìn)人才專項經(jīng)費。

7.對于調(diào)減的一般轉(zhuǎn)移支付收入13811萬元與動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金增加的6887萬元和新增的轉(zhuǎn)貸債券3000萬元后的財力缺口，通過爭取上級一般轉(zhuǎn)移支付收入彌補。

（二）政府性基金預(yù)算不做調(diào)整

（三）社保基金預(yù)算不做調(diào)整

四、追趕超越，聚力發(fā)力，確保完成全年各項財稅工作任務(wù)

我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊扣全市“聚焦三六九，振興大西安”奮斗目標(biāo)和我區(qū)“三次創(chuàng)業(yè)”大局，全面加強預(yù)算管理，深入開展財稅改革，不斷深化與社會資本的合作，著力補齊保收入、保民生、保發(fā)展的“短板”，確保完成全年財稅各項目標(biāo)任務(wù)。重點抓好4個方面：

（一）加大招商力度，著力財源培植。經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展是財政收入完成的基礎(chǔ)，我們只有不斷壯大實體經(jīng)濟(jì)，才能保證財政收入的持續(xù)增長。這就需要抓好3個方面：一是結(jié)合市上即將出臺工業(yè)發(fā)展基金等，加大我區(qū)《支持企業(yè)發(fā)展優(yōu)惠政策》宣傳力吸引更多企業(yè)到高陵落戶。二是結(jié)合市上招商引資引稅優(yōu)惠政策，修訂、完善我區(qū)優(yōu)惠政策，加快引進(jìn)具有帶動輻射作用的總部經(jīng)濟(jì)入駐高陵，提高稅收增長內(nèi)生動力。三是結(jié)合“大走訪、大調(diào)研、大宣傳”活動，加快推進(jìn)控稅引稅工作，摸清企業(yè)所求，夯實稅源基礎(chǔ)，促進(jìn)招商引資工作取得新成效。

（二）夯實責(zé)任主體，抓好組織收入。按照“依法征收，應(yīng)收盡收”的原則，進(jìn)一步明確各部門、各街辦征管職責(zé)，提高征管積極性，形成征管合力。一是深入推進(jìn)綜合治稅，加強收入分析研判、重點稅源監(jiān)管，重點普查共建區(qū)稅源，清查建筑行業(yè)稅收。發(fā)揮稅務(wù)稽查作用，突出抓好零散稅源、薄弱領(lǐng)域的稅收征管，有效堵塞征管漏洞。二是不斷完善征管考核體系，依托綜合治稅體系，進(jìn)一步明確街辦及各部門的協(xié)稅職責(zé)，加強考核監(jiān)督，定期評比通報，增強責(zé)任感、調(diào)動積極性，提高收入質(zhì)量。三是著力構(gòu)建齊抓共管體系。探索“協(xié)稅增收按比例返還”的政策，讓街辦既有任務(wù)，也能有甜頭，并落實非稅收入激勵措施，從而增強協(xié)稅護(hù)稅、促進(jìn)征管的積極性。

(三)嚴(yán)格財政管理，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行。一是不斷深化“零基”預(yù)算改革，根據(jù)新《預(yù)算法》嚴(yán)格支出管理，對年初無預(yù)算的項目不予安排資金。二是加強政府債務(wù)管理，整改違法違規(guī)債務(wù)，妥善處理存量債務(wù)，積極做好政府債務(wù)置換工作，規(guī)范舉債行為，防控債務(wù)風(fēng)險。三是實行專項資金清單管理，達(dá)到“一項資金、一項制度”，凡不在目錄、無制度的項目，不予安排財政資金。根據(jù)市級清單，積極向上爭取資金，做到有的放矢。四是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定，牢固樹立過“緊日子”思想，強化預(yù)算支出管理，壓縮一般性支出和“三公”支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障民生和重點項目支出。五是加大財政資金全程監(jiān)管，加強財政監(jiān)督管理，建立“六位一體”機制，即：“績效評價、資產(chǎn)管理、投資評審、財政監(jiān)督、政府采購、國庫集中支付”共同推進(jìn)。

（四）轉(zhuǎn)變思維方式，拓寬融資渠道。目前，我區(qū)財力只能維持“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”，用于基礎(chǔ)建設(shè)、環(huán)境整治的資金十分有限，這就需要轉(zhuǎn)變方式，瞄準(zhǔn)“五資”多引資、多融資，不斷拓寬資金渠道。一是積極探索財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展新方式，大力推廣PPP模式，加快完善創(chuàng)想小鎮(zhèn)項目后續(xù)“兩評”工作，完成垃圾焚燒發(fā)電項目市場測試，力爭區(qū)中醫(yī)院遷建項目納入PPP項目，加快涇河河道治理項目可行性研究報告修改工作，盡快促成實施，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”作用。二是加大向上爭取資金力度，鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，扭轉(zhuǎn)部門“等靠要”的思想，出臺向上爭取資金鼓勵激勵措施，形成向上爭取中省市資金合力，爭取更多的專項資金聚集高陵。

以上匯報，不妥之處請批評指正。

附件：1.高陵區(qū)2016年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況表

2.高陵區(qū)2016年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況表

3.高陵區(qū)2016年社保基金執(zhí)行情況表

4.高陵區(qū)2017年一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

附件1

高陵區(qū)2016年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況表

單位：萬元

附件2

高陵區(qū)2016年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況表

單位：萬元

附件3

高陵區(qū)2016年社保基金執(zhí)行情況表

單位:萬元

附件4

高陵區(qū)2017年一般公共預(yù)算調(diào)整情況表

單位：萬元