西安市高陵區(qū)人民政府關(guān)于2021年財(cái)政決算（草案）和2022年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

一、2021年財(cái)政決算情況

2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，緊扣“追趕超越”和“五個(gè)扎實(shí)”總要求，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持政府過緊日子，加大資金統(tǒng)籌力度，較好地保障了全區(qū)財(cái)政預(yù)算平穩(wěn)執(zhí)行。

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入141552萬元,增長(zhǎng)13.2%，完成預(yù)算的106.8%，加上上級(jí)轉(zhuǎn)移支付137162萬元、調(diào)入資金81960萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)882萬元、新增地方一般債券5093萬元、再融資貸款4800萬元，收入總量為371484萬元；一般公共預(yù)算支出345484萬元，增長(zhǎng)23.3%，完成預(yù)算的97.6%，加上上解支出8038萬元、一般債務(wù)還本支出5864萬元、轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12098萬元，支出總量為371484萬元。收支總量相等，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。

全區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)支出902萬元，與上年基本持平。其中：公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)支出860萬元，公務(wù)接待費(fèi)42萬元，因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬元。

（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況

2021年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入463281萬元，完成預(yù)算的103%，加上上級(jí)補(bǔ)助4697萬元、上年結(jié)余9526萬元、新增地方專項(xiàng)債券10000萬元、再融資貸款收入3076萬元、調(diào)入資金632萬元，收入總量為491212萬元；政府性基金預(yù)算支出373109萬元，完成預(yù)算的107.6%，加上上解支出32173萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出3976萬元，調(diào)出資金81954萬元，支出總量為491212萬元。收支總量相等，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2021年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總量為161萬元，全部為上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出155萬元，完成預(yù)算的96.3%,加上調(diào)出資金6萬元，支出總量為161萬元。收支總量相等，實(shí)現(xiàn)收支平衡。

（四）社保基金預(yù)算收支決算情況

2021年，社保基金預(yù)算收入總量33905萬元，完成預(yù)算的102.2%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入13001萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老5保險(xiǎn)基金收入20904萬元。社保基金預(yù)算支出總量29918萬元，完成預(yù)算的101.8%,其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9630萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出20288萬元。本年收支結(jié)余3987萬元，年末累計(jì)結(jié)余44501萬元。

政府債務(wù)情況：2021年底，高陵區(qū)政府債務(wù)余額151456萬元，債務(wù)率40.8%，其中，一般債務(wù)余額93406萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額58050萬元。債務(wù)余額控制在西安市下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額190457萬元以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)可控。2021年累計(jì)還本付息14765萬元，其中還本9840萬元，付息4925萬元，政府債務(wù)利息負(fù)擔(dān)率4%。

上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況：2021年，全區(qū)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入共137162萬元。其中：返還性收入9665萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6133萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金850萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助12571萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入6245萬元，共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入26672萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入75026萬元。以上資金按規(guī)定全部安排至相應(yīng)部門。

二、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入56302萬元，完成預(yù)算的37.5%。其中：稅收收入50122萬元，完成預(yù)算的37%，稅收占比89%；一般公共預(yù)算支出146334萬元，完成預(yù)算的42.3%，其中“三保”支出116695萬元（保基本民生25438萬元、保工資87388萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)3869萬元）。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)政府性基金預(yù)算收入22853萬元，完成預(yù)算的4.1%。政府性基金預(yù)算支出77474萬元，完成預(yù)算的18.8%。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支為0。主要原因?yàn)樯习肽暌咔榉磸?fù)，區(qū)屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳，未形成需上繳利潤(rùn)等。

（四）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)社保基金預(yù)算收入22223萬元，完成預(yù)算的64.4%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入9365萬元，完成預(yù)算的67.9%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入12858萬元，完成預(yù)算的59.4％。社保基金預(yù)算支出16632萬元，完成預(yù)算的54.3%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出4868萬元，完成預(yù)算的49.6%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出11764萬元，完成預(yù)算的56.5%。

政府債務(wù)情況：2022年，我區(qū)政府債務(wù)限額209850萬元，其中，一般債務(wù)限額108969萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額100881萬元。截至6月底，我區(qū)政府債務(wù)余額156656萬元，其中，一般債務(wù)余額98606萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額58050萬元，政府債務(wù)在合理區(qū)間，風(fēng)險(xiǎn)可控。上半年累計(jì)還本付息572萬元，其中還本550萬元，付息22萬元。

上級(jí)轉(zhuǎn)移支付基本情況：上半年，全區(qū)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入共72663萬元。其中：一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付71756萬元（含提前下達(dá)專項(xiàng)22351萬元），主要為增值稅留抵退稅財(cái)力補(bǔ)助，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老補(bǔ)助、教育經(jīng)費(fèi)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)低保、臨時(shí)救助、耕地地力保護(hù)、農(nóng)林水利建設(shè)、基本建設(shè)等；政府性基金轉(zhuǎn)移支付1183萬元（含提前下達(dá)專項(xiàng)208萬元），主要為彩票公益金、光伏發(fā)電項(xiàng)目補(bǔ)助等。以上資金全部按規(guī)定用途安排至相應(yīng)部門。

三、上半年預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及主要財(cái)政工作

上半年，受疫情和經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，財(cái)政收支運(yùn)行基本良好，我們?cè)趨^(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)”工作總基調(diào)，貫徹落實(shí)積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)工作理念，主要做了以下工作：

（一）穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、抓收入，嚴(yán)格落實(shí)助企紓困和組織收入措施

一是嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策。2022年，區(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)決落實(shí)中省市減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等助企紓困政策,減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，增加企業(yè)流動(dòng)資金。上半年累計(jì)新增減稅降費(fèi)33062萬元，留抵退稅31951萬元。二是嚴(yán)格落實(shí)中省市區(qū)各項(xiàng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施。按照中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的基本要求，積極做好高陵區(qū)6個(gè)方面31條措施資金保障工作。預(yù)計(jì)全年投入資金6000萬元。三是努力做好組織收入工作。積極籌備開展稅源普查，聯(lián)合區(qū)稅務(wù)局對(duì)全區(qū)所屬企業(yè)、共建區(qū)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、納稅情況開展全面調(diào)查，摸清稅源底數(shù)。開展涉企違規(guī)收費(fèi)排查工作。全面梳理收費(fèi)事項(xiàng)，建立收費(fèi)目錄清單，進(jìn)企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)了解涉企收費(fèi)情況，確保國(guó)家減稅降費(fèi)政策落地落實(shí)。同時(shí)加強(qiáng)非稅收入管理，督促部門嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)及罰沒政策，確保應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收。四是積極向上爭(zhēng)取資金。主動(dòng)加強(qiáng)與省市部門對(duì)接力度，及時(shí)掌握中省市資金支持的重點(diǎn)領(lǐng)域和方向，圍繞我區(qū)在產(chǎn)業(yè)發(fā)展、公共服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施等方面發(fā)展需求，策劃包裝上報(bào)一系列項(xiàng)目。上半年累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)資金72663萬元，新增債券項(xiàng)目8個(gè),債券資金10071萬元，爭(zhēng)取再融資債券550萬元，有效緩解全區(qū)發(fā)展資金壓力。五是解決企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)資金難題。制定《高陵區(qū)融資擔(dān)保支持“五上”企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)專項(xiàng)政策的通知》，通過出臺(tái)積極的融資擔(dān)保政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)我區(qū)企業(yè)的融資支持力度，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。上半年新增擔(dān)保業(yè)務(wù)73筆18917萬元，減免擔(dān)保費(fèi)106萬元，有效提振企業(yè)信心，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

（二）調(diào)結(jié)構(gòu)、控支出，確保全區(qū)平穩(wěn)運(yùn)行

一是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。足額保障“三保”、政府債務(wù)支出需求，按照輕重緩急原則，切實(shí)做好疫情防控、民生政策兌付、政府債務(wù)、鄉(xiāng)村振興等剛性支出保障。二是堅(jiān)持黨政過緊日子。2022年安排部門預(yù)算時(shí)將非剛性、非重點(diǎn)支出壓減20%，預(yù)算執(zhí)行中，繼續(xù)嚴(yán)格控制部門履職支出，從嚴(yán)從緊壓縮一般性支出。三是全面落實(shí)教育“三個(gè)增長(zhǎng)”要求，著力支持教育強(qiáng)區(qū)建設(shè)。上半年，教育支出43039萬元，占一般公共預(yù)算總支出的29%，有力支持田家小學(xué)、桑家小學(xué)、耿鎮(zhèn)中學(xué)等新增、改擴(kuò)建中小學(xué)幼兒園21所，新增學(xué)位6970個(gè)，保障了各學(xué)段教育質(zhì)量提升和教師隊(duì)伍建設(shè)。四是積極支持疫情防控等公共衛(wèi)生健康發(fā)展。成立全區(qū)疫情防控物資保障工作組，按照“寧可備而未用、不可用而未備”的原則，統(tǒng)籌做好全區(qū)疫情防控物資保障工作。上半年累計(jì)下達(dá)各類疫情防控資金25300萬元，主要用于核酸檢測(cè)、購置防控物資及設(shè)備、隔離酒店消殺等。五是有力支持城市建設(shè)工作，著力提升城區(qū)氣質(zhì)。累計(jì)撥付5577萬元，大力推進(jìn)“三改一通一落地”、南北規(guī)劃路、渭陽三路、東西四橫路等區(qū)級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目，切實(shí)提升城市功能；累計(jì)撥付7617萬元，用于垃圾分類、大氣污染防治、市政道路環(huán)衛(wèi)、道路景觀綠化、黑臭水體治理等項(xiàng)目，顯著提升我區(qū)環(huán)境品質(zhì)。

（三）強(qiáng)管理、提效能，確保財(cái)政工作規(guī)范運(yùn)行

一是嚴(yán)格開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)。按照中省市要求，對(duì)全區(qū)近三年落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過緊日子、基層“三保”保障等7個(gè)方面進(jìn)行全面自查檢查。要求各單位對(duì)全區(qū)核查出的5個(gè)方面34個(gè)問題進(jìn)行全面整改。二是深入開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，提高財(cái)政資金使用效益。上半年重點(diǎn)開展行政審批局、水務(wù)局、棚改辦、崇皇街辦4個(gè)部門整體支出評(píng)價(jià)，涉及資金88046萬元。以及高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、園區(qū)綠化養(yǎng)護(hù)、美麗村莊綠化、糧食購銷領(lǐng)域財(cái)政補(bǔ)貼、審計(jì)辦公樓評(píng)估及修繕5個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)，涉及資金4265萬元。三是強(qiáng)化財(cái)政資金審核撥付。嚴(yán)格按照限價(jià)審核、資金審核等時(shí)限要求，辦理財(cái)政各項(xiàng)業(yè)務(wù)。上半年累計(jì)出具項(xiàng)目限價(jià)審核意見54條，涉及資金43597萬元，審減資金2829萬元，審減率6.49%。出具資金申請(qǐng)報(bào)告審核意見175個(gè)，涉及資金172292萬元。完成采購業(yè)務(wù)106筆，預(yù)算采購額30610萬元，實(shí)際采購額30036萬元，節(jié)約資金574萬元，節(jié)約率1.9%；辦理資產(chǎn)購置、調(diào)撥、處置事項(xiàng)230筆。

四、存在問題及下一步措施

2022年上半年全區(qū)預(yù)算執(zhí)行情況基本正常，但也存在一些問題：一是一般公共預(yù)算財(cái)力缺口較大，收支矛盾突出。二是政府性基金收入波動(dòng)較大，財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行壓力加大。三是重點(diǎn)突發(fā)事項(xiàng)較多，預(yù)算約束有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

主任、各位副主任、各位委員，下半年，我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，深入貫徹落實(shí)“一二三六”發(fā)展思路和區(qū)委全委會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)區(qū)十八屆人大一次會(huì)議有關(guān)決議和本次常委會(huì)審議意見，以兜牢兜實(shí)“三保”底線為重要抓手，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。規(guī)范政府收入預(yù)算管理，不斷提高收入質(zhì)量；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)“三保”和重大決策部署財(cái)力保障；強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的約束，推動(dòng)績(jī)效管理提質(zhì)增效；加強(qiáng)政府債務(wù)管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。今后，全體財(cái)稅干部將以時(shí)不我待的勁頭、奮發(fā)向上的精神，勠力同心、攻堅(jiān)克難，緊盯目標(biāo)、真抓實(shí)干，奮力譜寫高陵高質(zhì)量發(fā)展新篇章，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。

1、財(cái)政決算名詞解釋.pdf

2、2021年高陵區(qū)債務(wù)安排使用情況說明.pdf

3、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及2021年政府財(cái)政預(yù)算公開.pdf

4、2021年高陵區(qū)政府決算公開補(bǔ)充說明.pdf

5、三公經(jīng)費(fèi)支出表.pdf