高陵縣2013年財政預算執行情況和2014年財政預算(草案)的報告

各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會提出2013年全縣財政預算執行情況和2014年財政預算（草案）的報告，請予審議。

一、2013年財政預算執行情況

2013年,全縣財稅部門認真貫徹落實縣第十五屆二次黨代會和縣十六屆人大二次會議精神，緊緊圍繞建設現代城市新區目標，突出“項目建設突破年”活動主題，全面落實國家宏觀調控政策，積極深化財政改革，不斷加大增收節支力度,確保了財政預算的平穩運行，全年財政預算執行情況良好。

收入方面：全年公共財政預算收入完成115071萬元，完成預算的100.16%，同比增長20.7%。其中：國稅部門完成10595萬元，增長9.31%；地稅部門完成94984萬元，增長16.62%;財政部門完成9492萬元，增長88.18%。政府性基金收入完成130669萬元，完成預算的145.19%。

支出方面：全年公共財政預算支出完成184052萬元，完成調整預算的100.41%，增長13.08%。政府性基金支出完成144363萬元，完成調整預算的95.43%。

在財政預算執行中，我們主要做了以下工作：

（一）抓征管，財政收入穩步增長

堅持依法治稅和綜合治稅，上下聯動、齊抓共管，較好地完成了財政收入任務。一是加強固有稅源的申報稽查，對出現申報異常的納稅戶，及時開展納稅評估，在經濟下行壓力較大的情況下，固有稅源的稅收貢獻仍實現了不同程度的增長。二是積極挖掘新的稅源收入。重點開展了企業注冊地專項整治活動，通過摸排走訪、上門宣傳、政策扶持，目前已有38戶企業在我縣辦理了注冊登記手續，并正常申報納稅，為我縣注入了新的發展活力。三是扎實開展綜合治稅工作。成立了國、地稅聯合辦稅大廳，實現了資源整合納稅信息的共享，有效地防止了城建稅、教育費附加等小稅費的流失。同時，對在我縣境內產生的稅收，嚴格按照稅收征管法的要求，實施依法征管和屬地征管，有效增加了稅收收入。四是切實強化非稅收入征管，全縣非稅收入實現了大幅增長。

（二）抓重點，民生保障持續有力

2013年，全縣民生支出完成148489萬元，增長16.37%，占公共財政預算支出的80.68%，其中“十個全覆蓋”支出16021萬元，人民群眾幸福指數進一步提升。教育支出39828萬元，占公共財政預算支出的21.85%，順利通過市級“雙高雙普”示范縣驗收；社會保障支出21790萬元，占公共財政預算支出的11.96%，增長25.31%,社會保障水平進一步提高；醫療衛生支出19676萬元，占公共財政預算支出的10.8%，增長22.47%，公共衛生體系建設進一步完善；繼續實施政府購買公共文化服務，文化體育與傳媒支出3266萬元，占公共財政預算支出的1.79%，增長29.65%；支農支出27993萬元，占公共財政預算支出的15.21%，各項財政支農惠農政策得到全面落實。

（三）抓項目，城鎮化建設有序推進

積極籌措資金，全力支持“項目建設突破年”活動，城鎮化建設全域推進。積極爭取中省市政策扶持，渭北工業區高陵裝備組團工業企業項目建設穩步實施；投入15353萬元，全力支持新型農村社區建設，統籌城鄉發展步入快車道；鹿苑渭河大橋及鹿苑大道南延伸段、渭北大橫線、旅游專線等主干道投入36423萬元、涇渭河綜合治理投入28240萬元、治霾投入4592萬元、縣醫院遷建工程投入3937萬元、昭慧路及昭慧廣場工程投入3842萬元及污水處理投入2773萬元，全縣基礎設施建設不斷完善。

（四）抓改革，財政管理效能不斷提升

加快推進國庫集中支付改革，撤并實有資金賬戶151個，財政資金直接支付比例由2012年的26.74%提高到73.32%。繼續推進公務卡改革，已辦理公務卡289張，公務卡消費支出45萬元，全縣POS機布點400個，分別較上年增加62張、43萬元，241個，公務消費行為進一步規范和透明。積極推行電子化政府采購制度，全縣90%以上的采購單位實現了采購項目網上申報、審批，政府采購管理改革進一步深化。深入推進預決算公開工作， 2012年總決算已全面公開，部門預算公開試點由2012年7家擴大到2013年的64家。

（五）抓監管，財政監督職能進一步增強

認真履行財政監督職能，有效防止了違規違紀問題的發生。一是深入開展行政事業單位會計基礎規范化驗收，對會計基礎工作不合格的3家單位財務人員進行通報批評，并限期整改。二是積極開展財政監督檢查工作。全年開展財務及資金檢查30項、專項檢查16項，市縣聯動檢查2項，對違規違紀問題嚴肅處理，確保了財政資金的安全高效。三是繼續推進績效管理工作。通過隨機走訪、現場查看、聘請專家評價等形式，對新型農村合作醫療、上林三路、2013年獨生子女保健費、西安蔬菜花卉育苗中心工程等10個項目進行績效評價，逐單位、逐項目整改，為提升部門預算編制水平提供了依據。四是認真抓好中央八項規定精神和“反浪費條例”的落實,全縣“三公”經費支出2507.75萬元，下降20.75%。

（六）抓評審，助推項目建設陽光運行

做好投資評審工作，是確保財政資金安全，提高資金使用效益的重要舉措。制定實施《高陵縣政府投資建設項目資金監督管理辦法》，從預算編制與評審、預算執行、預算調整、竣工決算、績效評價及監督檢查等方面對政府投資項目資金管理提出明確要求；印發《關于加強項目建設單位管理費使用相關事項的通知》，對項目管理費從使用范圍、支出內容、核定標準及報批程序等方面作出進一步規范;嚴格評審程序,前移評審“關口”，從項目的可行性研究、初步設計、預算、實施、審計驗收全程參與，將30萬元以上政府性投資項目納入規范管理。全年累計完成評審項目73個，評審金額170701萬元，審增約6123萬元，審減約15525萬元，審定金額161299萬元，平均審減率5.5%，成果率12.7%，對丟項落項、虛報冒領和高估冒算等現象及時進行了審核糾正，有效遏制了項目投資虛增現象，有效地節約了財政資金。

總體看來，2013年我縣財稅干部面對經濟下行壓力和異常艱巨的收支形勢，攻堅克難，勇于擔當，財政收入依然保持了較好的增長態勢，財政職能作用進一步增強，財政管理水平進一步提升。但在財政運行中仍面臨一些困難和問題,主要是財政保障能力與縣域經濟社會快速發展的實際需求還存在差距,收支矛盾依然突出;財政改革任務還十分艱巨,財政職能作用還有待進一步增強。這些問題,我們將高度重視，積極采取有效措施，努力加以解決。

二、2014年財政預算安排

2014年是貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，全面深化改革第一年，改革任務重大而艱巨，財政工作面臨嚴峻的挑戰。按照中央經濟工作會議和市財政局的安排部署，2014年我縣財政預算安排的指導思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆二中、三中全會精神，緊緊圍繞縣黨代會和縣人代會確定的各項目標任務，以組織收入、完善調整財政支出結構、厲行節約、深化財政改革、加強財政監督、保障民生和重點支出需要為重點，改進預算管理制度，推進預決算公開，進一步建立完善現代財政制度，全力支持縣域經濟持續健康發展和社會和諧穩定。

按照上述指導思想，結合我縣國民經濟和社會事業發展實際，2014年我縣公共財政預算安排如下：

收入方面，本著積極穩妥的原則，2014年我縣公共財政預算收入安排132332萬元，增幅15%，其中：國稅部門安排13774萬元，增幅30%；地稅部門安排112030萬元，增幅17.95%；財政部門安排6528萬元，下降31.23%。政府性基金收入安排100000萬元。

支出方面，按照收支平衡、不編赤字和保工資、保運轉、保民生、保重點的原則，2014年，全縣公共財政預算支出安排174858萬元，其中: 人員支出72565萬元，公用支出3521萬元，項目支出98772萬元。新增財力全部用于民生支出。民生支出中“十個全覆蓋”項目安排17225萬元。主要民生支出項目是：統籌城鄉發展專項資金5000萬元，科學技術與開發支出1500萬元，治污減霾專項資金1000萬元，“服務業十二條”1000萬元。

政府性基金支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排100000萬元。其中重點項目支出安排61300萬元，征地拆遷補償安排30000萬元，城市建設安排8700萬元。

三、凝心聚力，突破創新，扎實做好2014年財政各項工作

2014年，我們要認真貫徹落實縣委十五屆四次全會和縣十六屆人大三次會議精神，努力強化收入征管,積極培植后續財源，全面加強預算管理，穩步推進財政改革，全力做好財政各項工作。

（一）強化收入征管，提高收入質量

把提高稅收占比和收入質量作為收入征管的重中之重，千方百計組織收入，切實做到應收盡收，確保完成全年收入任務。要深入開展綜合治稅工作，財稅牽頭，部門配合，形成合力，努力做到稅收征管無遺漏、無死角，加強企業注冊地專項治理、零散稅收整治和建筑服務業耕地占用稅的清理和征繳。繼續加強重點行業、重點企業、重點稅源的動態監控，建立跟蹤服務機制，促進稅收收入穩定增長。繼續深化與長慶集團的合作發展，努力做大做強長慶集團的稅收貢獻。加強與經開區、港務區溝通協調，足額劃轉共建區稅收，確保我縣既得利益。繼續加大非稅收入和政府性基金征收工作。

（二）助推經濟發展，夯實財源基礎

大力實施產業富縣、工業強縣戰略，堅持一手抓工業發展，一手抓財源建設，重點培植骨干財源，努力提高工業對財政的貢獻率。全面落實中省市關于工業企業發展各項優惠政策，用足用好中、省、市各類政策扶持資金，招大引優，招名引強，壯大經濟增長點，做大財政蛋糕。繼續實施《高陵縣爭取中省市資金考核獎勵辦法》，鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，形成爭取中省市資金的合力，爭取更多的專項資金支持，全力支持縣域經濟發展。

（三）突出預算管理，嚴格預算執行

落實中央八項規定精神、《黨政機關國內公務接待管理規定》、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》及“中央三條禁令”等一系列規定精神，厲行節約，嚴格預算支出管理，進一步優化支出結構，大力壓縮一般性支出和“三公”支出，優先“保工資、保運轉、保民生”。采取積極有效措施，進一步激活財政存量資金，集中有限資金用于穩增長、調結構、惠民生等重點領域和關鍵環節，提高財政資金使用效益。做實做細部門預算，進一步加強對部門預算執行的監督檢查，完善預算支出責任制度。

（四）深化財政改革，構建現代財政

要按照十八屆三中全會“建立現代財政制度”和“改進預算管理制度”的要求，穩步推進各項財政改革，逐步建立全面規范公開透明的預算制度。要繼續推進預決算公開工作，改變現有的收支情況報賬公開，推進政策公開，提高預算及支出透明度。深入推進國庫集中支付改革，擴大公務卡使用范圍，提高直接支付率。深入推進財政績效監督,擴大預算績效評價范圍，確保資金發揮效益。加強政府性債務的監督，建立規范合理的政府投資、舉債、償債機制，確保項目建設順利推進。

（五）規范項目評審，增強投資績效

加強項目績效管理，擴大政府投資項目評審范圍，加強部門協作，重點做好項目可研、概算及前期費等評審，加大對工程變更和項目追加的管控力度，進一步理順建設單位對監理單位的管理主體地位，加強對項目進度、質量、安全、成本管理，增強廉政意識，保證政府投資項目在陽光下運行。

（六）促進社會公平，增進人民福祉

加大財政投入，切實保障和改善民生，重點保障十個全覆蓋項目的落實，促進社會公平正義，增進人民福祉。優先保證教育支出需要，確保“雙高雙普”合格縣順利通過省級驗收。加大社會保障投入，增強社會保障能力，建立健全城鄉就業服務體系，繼續推進和完善養老服務體系建設，支持建立規范性互助幸福院和養老服務機構。繼續支持新型農村社區建設，全力助推城鎮化建設，加快統籌城鄉發展步伐。繼續深化醫藥衛生體制改革，支持縣醫院遷建，全面推進衛生惠民工程，促進醫療衛生事業健康發展。加大治污減霾投資力度，把大氣污染防治措施真正落到實處。加大住房、食品安全、安全生產等民生事業投入力度，切實做好改善民生各項工作, 促進社會公平正義。

各位代表，今年的目標任務已經明確，我們要在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，用改革的精神、思路、辦法，凝心聚力，突破創新，扎實做好2014年財政各項工作，為促進縣域經濟社會全面發展做出積極的貢獻。

附件：1.高陵縣2013年公共財政預算執行情況表

2.高陵縣2013年政府性基金預算執行情況表

3.高陵縣2014年公共財政預算收支表

4.高陵縣2014年政府性基金預算收支表

5.高陵縣2014年部門預算“三公”經費預算情況表