西安市高陵區2015年財政預算執行情況和2016年財政預算（草案）的報告

各位代表：

受區人民政府委托，現將我區2015年財政預算執行情況和2016年財政預算（草案）報告如下，請予審議。

一、“十二五”時期財政主要工作

2015年是全面完成“十二五”規劃的收官之年，“十二五”期間，財稅部門按照穩中求進、改革創新的工作要求，堅持深化改革和依法理財兩個主題，較好地完成了各項財政工作目標。全區一般公共預算收入由2011年的70031萬元，增加到2015年的141334萬元，五年累計完成收入554287萬元，較“十一五”期間增加395483萬元，年均增速22.1%，其中稅收收入由2011年的64184萬元增加到2015年的90833萬元。一般公共預算支出由2011年的123774萬元，增加到2015年的255373萬元，五年累計支出928670萬元，較“十一五”期間增加621137萬元，年均增速20.5%。

“十二五”期間，區財政大力支持社會主義新農村建設，推動城鄉統籌發展，不斷加大民生支出，五年累計民生支出839694萬元,是“十一五”期間的7.8倍。落實各項惠民政策，累計發放各項惠民補貼19364.8萬元；不斷加大城鎮廉租房建設力度，累計投入資金793.4萬元，建成廉租住房124套；社會保障力度逐年加大，累計支出140081.2萬元，提高了城鄉居民養老保險待遇標準，農村居民由100元/月·人提高到205元/月·人，城鎮居民和失地農民由150元/月·人提高到275元/月·人；居民醫療保險水平顯著提高，累計支出40891.8萬元 ，實現了全區居民免費參保。

二、2015年財政預算執行情況

2015年,區財稅部門深入貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會和習近平總書記系列重要講話精神，在區委的領導和區人大的監督指導下，按照區委全委會和區人代會確定的目標任務，全面貫徹落實新《預算法》和國務院《關于深化預算管理制度改革的決定》，突出深化改革和依法理財兩個主題，積極適應經濟發展新常態，深化預算管理、強化財政監督、穩步推進改革，經過各級各部門的密切配合和廣大財稅人員的共同努力，全區財政預算執行情況較好。

（一） 一般公共預算收支情況。

2015年高陵區一般公共預算年初收入任務為147086萬元，

增長11%。為了確保財政收入預算的順利執行，進一步提高財政收入質量，2015年12月西安市財政局印發《關于調整2015年一般公共預算收入指標的通知》（市財函〔2015〕1978號），將我區2015年一般公共預算收入任務調整為141203萬元。

全年全區一般公共預算收入完成141334萬元，完成調整預算的100.1%，增長6.7%。其中：國稅部門完成11112萬元，完成調整預算的61.7%，同比下降20.7%;地稅部門完成83111萬元，完成調整預算的77.3%，同比下降10.7%;財政部門完成47111萬元，完成調整預算的300.6%，增長85.4%。從收入結構看，稅收完成90833萬元，下降12.7%，占一般公共預算收入的64.3%，占比較上年同期下降14.3個百分點，主要是工商稅收完成59855萬元，同比下降16.8%，契稅和耕地占用稅完成30978萬元，同比下降3.8%，非稅收入完成50501萬元，同比增長77.8%。

全年一般公共預算支出完成255372萬元，完成調整預算的100.1%，增長26%，其中民生支出219395萬元，占一般公共預算支出的85.9%，重點保障了人員支出、教育、醫療衛生、社會保障和就業、城鄉社區事務、農村水事務及公共安全等重要支出。2015年權責發生制核算資金20833萬元。

（二）政府性基金收支情況。

全年政府性基金收入預算完成38215萬元，完成預算的45.9%，下降51.9%，其中：城市基礎設施配套費940萬元，國有土地使用權出讓34861萬元，國有土地收益基金1879萬元，農業土地開發資金169萬元。

政府性基金支出預算完成47602萬元，完成預算的57.2%，下降50.9%。其中：國有土地收益基金支出1306萬元，國有土地使用權出讓收入支出34676萬元，城市基礎設施配套費支出4525萬元等。2015年權責發生制核算資金6072萬元。

（三）社保基金預算收支情況。

全年社保基金收入預算完成36224萬元，完成預算的90.3%，其中新型農村合作醫療基金收入完成11559萬元（其中個人繳費2340萬元，利息9萬元，財政補貼9207萬元，其他收入3萬元），城鄉居民養老基金收入12043萬元（其中個人繳費1657萬元，投資收益121萬元，財政補貼10265萬元,轉移收入12萬元）。

全年社保基金支出預算完成35845萬元，完成預算的105.8%，其中：新型農村合作醫療基金支出11541萬元，城鄉居民養老保險基金支出10046萬元。

在財政預算執行中，我們主要做了以下工作：

（一）堅持穩中有進，全力保障區域經濟穩步發展。

2015年,適應國家宏觀經濟發展態勢，結合高陵區域經濟發展實際，我們緊緊抓住省市共建大西安、建設絲綢之路經濟帶、撤縣設區、推進城鎮化、農村綜合改革試點等政策扶持機遇，圍繞項目建設，抓好項目申報，積極爭取上級財政資金聚集到高陵。全年共申報15個工業類項目，涉及企業70戶，申請資金7300萬元，落實資金6997.4萬元。積極落實出口退稅、西部大開發、支持園區發展、服務業發展等方面政策，全年落實小微企業免征增值稅105.5萬元、小微企業優惠所得稅87.4萬元，落實出口退稅365.5萬元。積極做好高陵區“工業園區貸”融資試點工作，開設工業園區貸中小微企業融資風險補償基金，幫助西安涇河工業園內企業申請獲得1年期以內、500萬元以下的流動資金貸款融資模式，用于支持中小微企業生產經營活動，從根本上解決中小微企業貸款難問題，有力支持了工業園區發展。進一步盤活存量資金，全年盤活資金26205萬元，集中用于穩增長、促改革、惠民生等重點領域和關鍵環節，其中新建養老公寓、新建急救中心等項目920.7萬元，渭河右岸高陵段堤防道路工程1500萬元，東樊新村工程剩余建設資金1500萬元，金鹿尚居項目工程建設資金1000萬元，桑軍大道北延項目1205.8萬元，桑軍大道轉盤土地補償1311.8萬元，南一橫東延伸段新建工程1136萬元，進一步提高財政資金使用效益，促進區域經濟社會全面發展。

（二）堅持提質增效，著力確保收入規模逐步擴大。

繼續推進綜合治稅工作，上下聯動、齊抓共管，加大組織力度，較好地完成了財稅收入任務。全年通過綜合治稅手段，核查漏征稅款5890萬元。強化共建區稅源監控，確保收入及時、足額、均衡入庫，全年經開區稅收劃轉11571萬元，占一般公共預算收入8.2%。堅持依法征收全力組織非稅收入，加快推進政府非稅收入收繳管理改革，建立非稅收入征收管理信息系統，實現財政與代收銀行、執收單位的實時聯網、信息共享。全區52家政府非稅執收單位已搭建非稅收入信息系統，罰沒收入已全面運行，行政事業性收費收入等正在積極做好系統運行的前期準備工作，政府非稅收入征管步入信息化水平將更加透明和規范，全年非稅收入完成50501萬元，同比增長77.8%。

（三）堅持民生為本，重點保障社會事業持續發展。

按照以人為本、民生為先原則，完善民生保障體系，加大社會事業投入，統籌發展城鄉基本公共服務，促進社會和諧穩定。全年全區民生支出219395萬元，增長27.8%，占一般公共預算支出的85.9%，全力保障了教育、醫療衛生、社會保障、住房保障、飲水安全等民生項目。優先支持教育事業發展，教育支出44090萬元，增長7.4%，義務教育經費保障機制改革工作深入推進。社會保障支出23496萬元，增長1.0%，提高了城鄉居民養老保險待遇標準，農村居民由190元/月·人提高到205元/月·人，城鎮居民和失地農民由260元/月·人提高到275元/月·人。醫療衛生支出力度進一步加大，全年醫療衛生支出47529萬元，占一般公共預算支出的18.6 %，增長43.8%，其中，公立醫院建設支出3778萬元；提高城鄉居民醫療保險報銷標準，實行二次報銷，推行大病醫療保險，233955人次享受到9836萬元新型農村合作醫療資金；全力做好農村孕產婦免費住院分娩補助項目和陜西省孕產婦系統保健免費基本服務項目試點工作，1463名農村孕產婦住院分娩，補助110萬元，補助率達94.1%,公共衛生體系建設進一步完善。增強節能環保意識，支出5154萬元，主要用于鍋爐拆改及提標等項目,做到鐵腕治霾,人民群眾居住舒適度進一步提高。繼續推進就業工作，爭取上級就業專項資金1967萬元，促進社會和諧穩定。加大公共安全保障投入，全年公共安全投入11382萬元，增長21.36%，保證了全區的社會治安安全和社會穩定，人民群眾居住安全感進一步增強。

（四）堅持項目保障，全力助推城鎮化建設步伐。

緊緊圍繞建設現代城市新區目標，突出“項目建設提升年”活動主題，積極籌措資金，全力支持項目建設，助力城鎮化建設全域推進。全年城鄉社區事務支出19849萬元，重點保障了路網改造、污水處理、小城鎮建設、農村新社區建設等項目。農林水支出39381萬元，增長64.0%，重點保證了市級農業園區建設、科技研發、水質提升等重點項目支出。積極推進村級公益事業建設一事一議財政獎補項目建設，農村文化體育設施和農村環境衛生得到進一步改善。基礎設施項目支出29812萬元，重點保障南一橫、鹿苑大道南延伸段、渭河治理等項目。

（五）堅持深化改革，努力提高財政管理效益。

全面落實中央省市區委全面深化改革的總體部署，主動適應發展新常態，以提高改革質量為著力點，為全面深化改革工作提供了強有力的保證。一是深化財稅金融體制改革。將一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算納入預算，推進全口徑預算編制工作,增強提高預算統籌能力；完善政府投資管理體制，探索推廣PPP投融資模式。二是深化預算管理制度改革，進一步完善部門預決算和“三公”經費公開機制，截至目前，除4家涉密單位外，全區81家部門單位部門預算已全部公開，72家部門單位部門決算已全部公開。三是全面推進國庫集中支付改革，全年我區國庫集中支付比例達到86.1%，開通公務卡468張，完成公務卡支付270萬元，同比增長25.6%。四是穩步推進公車制度改革，及時完成對各單位車輛進行封存停駛、集中上繳63個涉改單位車輛518輛，涉及參改人員1737人，改后保留一般公務用車64輛、執法執勤用車86輛、特種專業技術用車132輛，處置上繳車199輛，處置報廢車37輛。五是全面推行電子化政府采購網上申報審批工作，全年完成采購項目689筆共計8617萬元，節約資金603萬元，節約率7%，其中公開招標47筆，涉及資金5784萬元，節約資金497.4萬元，節約率8.6%。

（六）堅持績效管理，財政監督職能不斷加強。

以推進預算績效評價為突破口，認真履行財政監督職能，有效防止了違規違紀問題的發生。開展財務及財政政策執行情況檢查24項、涉及被檢查單位48家，對違規違紀問題嚴肅處理，確保了財政資金的安全高效。繼續推進績效管理工作，開展7項重點評價項目。嚴格項目預算評審，全年完成評審項目66個，評審金額121820萬元，審增1788萬元，審減18386萬元，審定金額105222萬元，平均審減率13.63%，成果率16.56%，重點對北樊新社區二期住宅、渭河北岸苔原景觀工程、渭河左岸堤頂道路及綠化工程等項目進行了評審，切實履行了財政資金監管職能。

（七）堅持為民務實，確保各項惠民政策落實到位。

持續加大支農惠農投入力度，全年我區共爭取上級財政支農和農發項目資金41402萬元，進一步夯實了我區農業和農村工作基礎。及時落實糧食綜合補貼、農機具購置補貼、良種補貼等3項惠民政策資金2289.6萬元。全年通過惠民補貼“一卡通”兌付系統發放26項補貼101批9391.1萬元，涉及農戶36.6萬余戶/人。加快推進保障性住房建設，爭取保障性住房建設資金978.5萬元，廉租房補助資金投入80.3萬元，惠及低收入困難家庭346戶669人。加大扶貧力度,落實扶貧政策資金5901.5萬元，其中，落實重點優撫對象領取撫恤金及生活補助1071.8萬元，城鄉低保2606.5萬元，城鄉醫療救助428.6萬元，臨時救助95萬元，高齡老人領取老人保健補貼1403.9萬元，五保戶、孤兒領取生活補助、保障金158.8萬元，全力保障扶貧工作，讓公共財政的陽光更多地惠及困難人群。

綜合分析全年我區的經濟、財政狀況，由于受國家宏觀調控政策、結構性減稅、民生項目剛性支出等因素的影響，財政收支形勢十分嚴峻。預算執行中主要有以下問題：

收入方面：一是受財政收入規模不斷擴大與稅源增長的矛盾影響，國地稅短收不斷擴大，國地稅部門均出現短收，給財政增收帶來了較大壓力。國稅部門完成11112萬元，完成調整預算的61.7%，下降20.7%;地稅部門完成83111萬元，完成調整預算的77.3%，下降10.7%。二是收入結構不盡合理，由于工商稅收持續短收，兩稅占比急劇下降，收入質量下降明顯。全年稅收收入完成90833萬元，完成調整預算的74.5%，減收13272萬元，占一般公共預算收入的64.3%，占比較上年同期下降14.3個百分點。

支出方面：一是按照中央八項規定，我區建立了預算執行情況通報評比制度，“三公”經費得到有效遏制，全年全區“三公”經費支出1364萬元，同比下降42.6%，財政支出更加規范，但個別部門執行進度緩慢，有待進一步加快。二是支出結構進一步優化，優先保障了民生和重點支出，公共財政職能得到有效發揮。但是項目申報、預算編制的科學性、合理性有待加強。

總體來看，我區預算執行情況基本正常。但同時，我們也要清醒地認識到，組織收入難度依然較大，剛性需求支出不減，收支矛盾仍然十分突出。這就需要我們在今后的工作中，認真研判各項增減因素，提高執行分析預判能力，緊緊抓住發展第一要務不放松，扎扎實實做好各項工作，確保完成各項財政任務。

三、2016年財政預算安排

2016年是全面建成小康社會決勝階段的開局之年，是推進結構性改革的攻堅之年。根據對2015年經濟形勢的分析和預測，按照中央、省、市和區委對經濟財政工作的總體部署，2016年我區財政預算安排的指導思想是：全面貫徹落實新《預算法》及區委決策部署，繼續突出深化改革和依法理財兩個主題，進一步深化預算管理制度改革，著力轉方式、補短板、防風險、促開放，提高財政運行質量和效益；進一步優化支出結構，壓縮一般性支出，重點保障基本和民生需求，促進全區經濟社會平穩健康發展。

按照上述指導思想，結合我區國民經濟和社會事業發展實際，2016年我區一般公共預算安排如下：

（一）一般公共預算安排情況。

收入方面，本著實事求是、積極穩妥的原則：2016年我區一般公共預算總收入安排198706萬元，其中上級轉移支付安排46849萬元，本級一般公共預算收入安排151227萬元，增幅7%，其中：國稅部門安排13890萬元，增幅25%；地稅部門安排103889萬元，增幅25%；財政部門安排33448萬元，下降29%。

支出方面，堅持量入為出，按照守底線、保重點、補短板、可持續的原則，著力保障和改善民生：一般公共預算支出安排193728萬元，其中: 人員支出80458萬元，公用支出3566萬元，項目支出109704萬元。民生支出210542萬元，占財政預算總支出的84.3%。一是教育事業發展投入41461萬元。二是社會保障和就業及醫療衛生投入51883萬元,主要用于在職機關事業人員養老統籌財政負擔10986萬元，新農合、新農保補助資金7827萬元。三是城園環境均衡發展投入20220萬元,主要保障城鄉社區建設。四是“三農”及文化體育等其他事業投入28840萬元，主要是城鎮化建設9473萬元、科學技術研究與開發1400萬元等。

（二）政府性基金預算安排情況。

政府性基金預算收入安排56000萬元，其中國有土地使用權出讓金收入49733萬元，城市基礎設施配套費收入700萬元。

政府性基金預算支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排56000萬元，其中征地拆遷補償安排49733萬元。

（三）社保基金預算安排情況。

社保基金收入安排39607萬元，其中：新型農村合作醫療基金預算13113萬元（其中個人繳費收入3041萬元，利息收入11萬元，財政補貼收入10060萬元），城鄉居民養老基金預算12565萬元（其中個人繳費收入1435萬元，財政補貼收入11005萬元，投資收益112萬元）。

社保基金支出安排37636萬元，主要是全力保障新型農村合作醫療基金13104萬元（其中基本醫療保險待遇12168萬元，購買大病保險936萬元），城鄉居民養老保險基金10821萬元（其中基礎養老金10428萬元，個人賬戶養老金312萬元，喪葬費安排81萬元）。

四、深化改革，依法理財，全面推進2016年財政各項工作

2016年我們要準確把握“十三五”時期面臨的發展形勢，牢固樹立創新、協調、綠色、開放、共享五大發展理念，抓好大西安發展優勢，乘勢而為，推動破解發展難題，增強發展動力，厚植發展優勢，努力實現“十三五”良好開局。

（一）強化責任落實，破解困難保增收。

切實加強稅收征管，依托綜合治稅平臺，強化動態監控和收入分析研判，突出抓好長慶企業、共建區企業、中小企業聚集園、融豪工業園、華南城乾龍物流園等重點稅源的征管，深化對三產堵塞征管漏洞，做到依法征收、應收盡收。積極探索建立與相關經濟指標變化情況相銜接的涉稅單位考核體系，加強考核監督，定期通報批評，增強責任感，調動積極性，提高稅收比重。重視稅收調研，抓好對物流三產企業、新投產企業、共建區原有企業稅收的精準征收，確保應收盡收。加強非稅收入管理，完善政府非稅收入征繳信息系統，清理規范行政事業性收費和政府性基金，加快建立健全國有資源、國有資產有償使用制度和收益共享機制，確保完成收入任務。

（二）厚植發展優勢，多措并舉促發展。

積極落實中央、省、市各級政策，大力支持供給側結構性改革，積極做好支持企業去產能、去庫存、降成本各項工作，壯大經濟增長點，做大財政蛋糕。協調解決好企業融資難題，要充分發揮財政資金的撬動作用，完善“工業園區貸”、“稅貸通”等金融產品，促進各金融機構加大貸款投放力度，全力支持園區企業發展。鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，形成爭取中省市資金的合力，爭取更多的專項資金聚集高陵。積極探索財政支持產業發展新方式，探索PPP模式、政府采購服務等市場化方式，發揮財政“四兩撥千斤”作用。大力發展旅游服務第三產業，活躍經濟，豐富地方稅源，深入推進新型城鎮化建設，全力加快區域經濟持續健康發展。

（三）嚴格財政管理，提質增效要活力。

處理好發展經濟與保障民生的關系，嚴格控制提標增幅，對一些不合理的支出要壓縮或取消，增強民生保障的可持續性。嚴格預算支出管理，進一步優化支出結構，厲行節約，壓縮一般性支出和“三公”支出，統籌安排重點支出，優先保障民生和重點項目支出。按照調整歸并存量、優化增量、限定存續期限的原則，管理專項資金。加強結轉結余資金管理，嚴格執行國務院關于結轉結余資金管理規定，一方面，要加快財政資金支出和使用進度，提高資金使用績效；另一方面，繼續加大盤活財政存量資金力度，合理調整使用方向，將盤活的資金重點用于民生改善、公共服務、基礎設施等領域。

（四）深化預算改革，規范公開強執行。

進一步完善預算編制、逐步建立完整、規范、透明、高效的現代政府預算管理制度，提高財政管理的科學化、規范化和信息化水平。落實新《預算法》、國務院《關于深化預算管理制度改革的決定》精神，完善政府預算體系，探索編制國有資本經營預算，推進全口徑預算編制工作，探索建立跨年度預算平衡機制，確保財政支出進度更快更均衡。全面推進預決算公開，接受群眾和社會監督，及時規范整改預決算公開過程中社會關切的問題。加強政府債務管理，強化債務風險預警，妥善處理存量債務，積極做好政府債務置換工作。加強電子化政府采購管理，推行陽光采購。大力推進惠民補貼“一卡通”兌付方式改革，確保惠民政策公開透明規范運行。全面推進公車制度改革，做好一般公務車輛后續處置拍賣、落實交通補貼工作。

（五）加強監督，嚴肅財經紀律。

目前各級紀檢、審計、財政等監管部門的檢查力度都在加大，頻率都在提高，任何違反財經紀律的行為都是絕對不允許的。必須從講政治的高度，嚴格執行新《預算法》和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》等規定，維護財經紀律嚴肅性。要加大紀檢監察、審計、財政等部門的聯合執法力度，強化監督，嚴肅查處，對違反規定的該移交的移交，該追責的追責，嚴格按制度和規矩辦事。

各位代表，我們要在區委的領導下，在區人大的監督支持和指導下，認真學習貫徹落實本次會議精神，團結進取，奮力拼搏，全面完成今年的各項財政工作任務，努力為“十三五”經濟社會發展開好局，為促進現代城市新區建設做出積極的貢獻。

附件：1.西安市高陵區2015年一般公共預算執行情況表

2.西安市高陵區2015年政府性基金預算執行情況表

3.西安市高陵區2015年社會保險基金收支總表

4.西安市高陵區2016年一般公共預算收支表

5.西安市高陵區2016年政府性基金預算收支表

6.西安市高陵區2016年社會保險基金預算總表

附件1

西安市高陵區2015年一般公共預算執行情況表

單位:萬元

附件2

西安市高陵區2015年政府性基金預算執行情況表

單位:萬元

附件3

西安市高陵區2015年社會保險基金收支總表

單位：萬元

附件4

西安市高陵區2016年一般公共預算收支表

單位：萬元

附件5

西安市高陵區2016年政府性基金預算收支表

單位：萬元

附件6

西安市高陵區2016年社會保險基金預算總表

單位：萬元

2016年高陵（功能科目）.xls

2016年高陵區三公經費.doc.xls

2016年高陵區三公經費說明.doc

2016支出高陵(經濟科目).xls