西安市高陵區(qū)2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算（草案）的報告

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，現將西安市2016年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算（草案）報告如下，請予審議。

一、2016年財政預算執(zhí)行情況

2016年,區(qū)財稅部門在區(qū)委的領導，在區(qū)人大、區(qū)政協的監(jiān)督支持下，按照區(qū)委全委會和區(qū)人代會確定的目標任務，以習近平總書記提出的“追趕超越”和“五個扎實”要求為指導，深入貫徹落實關于促投資、穩(wěn)增長、保民生的有關要求，深入推進財稅改革，全面加強預算管理，強化財政監(jiān)督，努力克服前所未有的收入困難，較好地執(zhí)行了全區(qū)財政預算。

（一）一般公共預算收支情況。

2016年全區(qū)一般公共預算收入預計完成120100萬元，完成預算的85.04%，下降15.06%。其中：國稅部門預計完成25114萬元，完成預算的72.88%，同比增長126.01%，剔除營改增后，同口徑下降10.58%;地稅部門預計完成57319萬元，完成預算的68.79%，同比下降31.03%，剔除營改增后，同口徑下降13.33%;財政部門預計完成37667萬元，完成預算的160.64%，下降20.05%。從收入結構看，稅收預計完成79469萬元，下降13.25%，占一般公共預算收入的66.17%，其中工商稅收收入預計完成58832萬元，同比下降2.96%，契稅和耕地占用稅稅收收入預計完成20637萬元，同比下降33.39%，非稅收入完成40631萬元，同比下降18.30%。

全年一般公共預算支出預計完成232359萬元，其中動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金2433萬元，完成預算的91.67%。民生支出預計完成192253萬元，占一般公共預算支出的83%，重點保障了人員支出、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、城鄉(xiāng)社區(qū)事務、農林水事務、治污減霾及公共安全等重要支出。

（二）政府性基金收支情況。

2016年政府性基金收入預計完成27434萬元，完成預算的57.44%，下降28.21%，主要是城市基礎設施配套費收入預計完成5191萬元，國有土地使用權出讓收入預計完成17191萬元，國有土地收益基金收入預計完成4121萬元，農業(yè)土地開發(fā)資金收入預計完成585萬元等。

政府性基金支出預計完成34026萬元，完成預算的71.24%，下降28.52%。主要是國有土地收益基金支出預計完成4598萬元，國有土地使用權出讓收入支出預計完成16827萬元，城市基礎設施配套費支出預計完成8710萬元等。

（三）社保基金預算收支情況。

2016年社保基金收入預計完成39614萬元，其中居民基本醫(yī)療保險基金收入預計完成13373萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預計完成11966萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入預計完成14275萬元；全年社保基金支出預算預計完成37204萬元，其中：居民基本醫(yī)療保險基金預計支出12128萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預計支出10161萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金預計支出14915萬元。

在財政預算執(zhí)行中，我們主要做了以下工作：

（一）堅持提質增效，齊心協力抓收入。

2016年,適應國家宏觀經濟發(fā)展態(tài)勢，結合高陵區(qū)域經濟發(fā)展實際，財稅部門充分發(fā)揮職能，扎實開展綜合治稅工作，組織動員各街鎮(zhèn)、各部門通力協作狠抓精準征收，確保財政收入應收盡收。強化共建區(qū)稅源監(jiān)控，確保收入及時、足額、均衡入庫，全年經開區(qū)稅收劃轉預計完成15613萬元，占一般公共預算收入13%。穩(wěn)步推進營改增工作，2651個納稅管戶平穩(wěn)過渡，及時調整國、地稅收入計劃，搭建“營改增”辦稅服務廳，促進稅制改革順利實施。堅持依法征收，全力組織非稅收入，全年非稅收入預計完成40631萬元。

（二）注重培植產業(yè)，多措并舉促發(fā)展。

圍繞中省市投資導向，加強了與上級業(yè)務部門的聯系對接，積極爭取基礎設施、中小企業(yè)、農林科教文衛(wèi)補貼扶持資金，全年爭取上級資金73778萬元。抓好項目申報，積極爭取上級財政資金聚集我區(qū)產業(yè)，全年共申報13個工業(yè)類項目，涉及企業(yè)61戶，落實資金6225萬元。進一步盤活存量資金，全年預計盤活資金33943萬元，集中用于穩(wěn)增長、促改革、惠民生等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)，進一步提高財政資金使用效益，促進區(qū)域經濟社會全面發(fā)展。

（三）體現民生為本，保障社會事業(yè)發(fā)展。

加大社會事業(yè)投入，統籌發(fā)展城鄉(xiāng)基本公共服務，促進社會和諧穩(wěn)定。2016年全區(qū)民生支出預計完成192253萬元，占一般公共預算支出的83%，全力保障了教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、住房保障、飲水安全等民生項目。優(yōu)先發(fā)展教育事業(yè)，教育支出預計完成41096萬元，全力保證了十九年無憂教育、“蛋奶工程”過渡“營養(yǎng)餐計劃”等工程。醫(yī)療衛(wèi)生支出力度進一步加大，全年醫(yī)療衛(wèi)生支出預計完成37192萬元，推進公立醫(yī)院改革；繼續(xù)完善就業(yè)和再就業(yè)工作，積極爭取上級就業(yè)專項資金2397萬元。惠民補貼“一卡通”發(fā)放16項補貼，累計78批次4800萬元。科學技術支出預計完成1360萬元，文化體育與支出預計完成3010萬元，支持科技文化體育傳媒旅游事業(yè)發(fā)展，把更多的公共資源用于民生保障薄弱環(huán)節(jié)。

（四）統籌項目保障，助推城鎮(zhèn)化建設。

不斷加大城市治理資金投入，全年城市治理投入預計7682萬元。充分發(fā)揮財政職能作用，全力保障環(huán)衛(wèi)工作，全年投入預計2371萬元，保障了清掃保潔、車輛運行、裝備購置等。完善和改建市政基礎設施，切實解決城市居民出行難、停車難、如廁難、垃圾處理難等問題。批復村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補項目22個，共爭取上級獎補資金1106萬元，成功申請2個全省試點村，其中灰堆村被列入全省美麗鄉(xiāng)村建設示范試點村，楊官寨村被列入全省扶持村級集體經濟示范試點村。

（五）深化預算改革，規(guī)范預算公開。

不斷深化財政改革，進一步完善部門預決算和“三公”經費公開機制，除4家涉密單位外，全區(qū)67家單位部門預算已全部公開，72家單位部門決算已全部公開。“三公”經費管理不斷加強，“三公”經費預計累計支出667.7萬元，同比下降35.9%。將“高陵區(qū)涇河店子王大橋”項目納入政府購買服務項目。國庫集中支付改革直接支付比例達89.14%。

2016年雖然取得了一些成績，但是綜合分析我區(qū)的財政狀況，受國家宏觀調控政策、結構性減稅、民生項目剛性支出等因素的影響，財政收支形勢仍然十分嚴峻。預算執(zhí)行中主要有以下問題：

收入方面：一是稅收占比不斷下降，稅收占比從2011年91.65%到2015年的64.27%，下降了27.38個百分點。我區(qū)是渭北工業(yè)區(qū)的主要承載地，裝備制造業(yè)受國家“三去一降一補”政策影響稅收收入下降，加之“雙創(chuàng)”政策的推行，企業(yè)正在培育發(fā)展階段，雖然工商注冊數量增加，但稅收政策寬松，稅收收入成效甚微。另外支撐我區(qū)財政收入的主要產業(yè)和骨干稅源房地產業(yè)，2016年市場持續(xù)低迷，稅收占工商稅收比重不到三成。同時我區(qū)納稅大戶企業(yè)生產放緩持續(xù)，納稅大戶入庫稅收收入逐年萎縮，盈利能力和實現稅收收入增長能力持續(xù)下降，重點企業(yè)稅收收入總體趨勢是逐年下降，形成稅收收入的硬缺口。二是受營改增體制變化影響，營改增后地方留成比例減半，收入下降。增值稅體制調整后，稅基以房地產業(yè)、建筑業(yè)等行業(yè)營業(yè)收入為主的原營業(yè)稅改征增值稅，我區(qū)作為稅源偏重房地產業(yè)和基礎設施投資的地區(qū)出現體制性總體減收，預計全年減收在13656萬元左右，其中結構性減稅（營改增擴大范圍后企業(yè)降低稅負）3371萬元，體制減收（營業(yè)稅留區(qū)收入從70%減少到35%，增值稅留區(qū)收入從17.5%增加到35%后之間的差額）10285萬元。三是由于土地市場低迷，土地收入吃緊，受土地、規(guī)劃審批權限上劃的影響，造成我區(qū)一萬多畝土地供應緩慢，耕契兩稅呈下降趨勢，下降33.39%，影響財政收入。四是新《預算法》的實施，杜絕列收列支等不規(guī)范的組織收入行為，財政收入更加規(guī)范。加之國家規(guī)范行政審批事項清理規(guī)范收費項目，非稅收入降幅較大。

支出方面：一是對財政預算支出執(zhí)行重視不夠。存在前松后緊、前慢后快的現象。有些部門項目落實不到位，資金撥付不及時；有些部門預算編報不嚴謹，年初項目預算編報過大，年內執(zhí)行困難，預算指標長期擱置；有些部門之間協調不力，導致上級專項資金難以形成實際支出。二是部門申請專項資金的積極性不強，手段不高、效果不明顯。同時申報專項資金時項目不合理、不成熟，但專項資金已下達，存在資金等項目的情況，加之部分專項資金下達較晚，影響到項目資金的支出，進而拉低了支出進度。三是今年稅收收入短收嚴重，財力緊張，面臨財政收支難以平衡的問題，受重收入輕支出思想影響，預算支出進度持緩。

總體來看，我區(qū)預算執(zhí)行情況基本符合當前經濟發(fā)展特點，財政收入形勢更加嚴峻，組織收入壓力很大，剛性支出需求加大，收支矛盾越來越突出。這就需要我們在今后的工作中，堅定信心，攻堅克難，扎扎實實做好各項工作。

二、2017年財政預算安排

2017年是全面建成小康社會決勝階段的第二年，是建設產業(yè)優(yōu)化、生態(tài)優(yōu)美、百姓富裕、社會和諧新高陵的起步之年，也是新一屆政府的開局之年。根據對2016年經濟形勢的分析和預測，按照中央、省、市和區(qū)委對經濟財政工作的總體部署，2017年我區(qū)財政預算安排的指導思想是：全面貫徹落實新《預算法》及區(qū)委決策部署，繼續(xù)突出深化改革和依法理財兩個主題，進一步深化預算管理制度改革和供給側結構性改革，培植稅源，挖掘增收潛力，積極向上爭取資金，壓縮一般性支出，重點保障基本和民生，促進全區(qū)經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。

按照上述指導思想，結合我區(qū)國民經濟和社會事業(yè)發(fā)展實際，2017年我區(qū)一般公共預算安排如下：

（一）一般公共預算安排情況。

收入方面，本著立足實際、積極穩(wěn)妥的原則‘2017年我區(qū)一般公共預算總收入安排163136萬元，其中上級一般轉移支付安排31026萬元，2017年專項轉移支付未下達，本級一般公共預算收入安排132110萬元，增長10%，其中：國稅部門安排49275萬元，同口徑增幅30.29%；地稅部門安排54831萬元，同口徑增幅22.90%；財政部門安排28003萬元，下降25.66%。

支出方面，堅持量入為出，按照守底線、可持續(xù)的原則，保工資、保運轉、保民生。一般公共預算支出安排159735萬元，其中:人員支出101275萬元，公用支出3580萬元，項目支出54879萬元。民生支出129564萬元，占一般公共預算支出81%。一是教育事業(yè)發(fā)展投入31345萬元。二是社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生投入35223萬元,主要用于在職機關事業(yè)人員養(yǎng)老統籌財政負擔13908萬元，新農合、新農保補助資金5911萬元。三是“三農”及文化體育等其他事業(yè)投入21112萬元。四是“三公”經費預算803萬元，其中因公出國5萬元，公務接待80萬元，公車運行費718萬元。五是會議費安排531萬元，培訓費519萬元。上解上級支出3401萬元。

（二）政府性基金預算安排情況。

政府性基金預算收入安排33358萬元，其中國有土地使用權出讓金收入26850萬元，城市基礎設施配套費收入3000萬元。

政府性基金預算支出按照以收定支、全力保障重點項目需求的原則安排33358萬元，其中城鄉(xiāng)社區(qū)事務安排33070萬元。

（三）社保基金預算安排情況。

社保基金收入安排41526萬元，其中：居民基本醫(yī)療保險基金預算15155萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老基金預算12638萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算13733萬元。

社保基金支出安排39033萬元，主要是全力保障居民基本醫(yī)療保險基金14908萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金10392萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金13733萬元。

三、深化改革，依法理財，全面推進2017年財政各項工作

2017年我們要準確把握“十三五”時期面臨的發(fā)展形勢，牢固樹立創(chuàng)新、協調、綠色、開放、共享五大發(fā)展理念，扎實落實習近平總書記提出的“追趕超越”和“五個扎實”要求，推動破解發(fā)展難題，打好持續(xù)發(fā)展基礎，全力做好財政各項工作。

（一）強化責任落實，破解困難保增收。

組織動員國、地稅切實加強稅收征管，更好發(fā)揮綜合治稅平臺作用，強化動態(tài)監(jiān)控和收入分析研判，突出抓好長慶企業(yè)、共建區(qū)企業(yè)、中小企業(yè)聚集園、融豪工業(yè)園等重點稅源的征管，充分調動各部門抓收入的積極性，形成全區(qū)上下抓收入的良好氛圍，確保應收盡收。積極探索建立與相關經濟指標變化情況相銜接的涉稅單位考核體系，加強考核監(jiān)督，定期通報批評，增強責任感，調動積極性，提高稅收比重。加強非稅收入管理，完善政府非稅收入征繳信息系統，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府性基金，加快建立健全國有資源、國有資產有償使用制度和收益共享機制，確保完成收入任務。

（二）創(chuàng)新工作思路，保障經濟穩(wěn)發(fā)展。

積極落實中央、省、市各級政策，完善“工業(yè)園區(qū)貸”、“稅貸通”等金融產品，促進各金融機構加大貸款投放力度，全力支持園區(qū)企業(yè)發(fā)展。鼓勵各部門積極策劃、包裝、申報項目，形成爭取中省市資金的合力，爭取更多的專項資金聚集高陵。積極探索財政支持產業(yè)發(fā)展新方式，探索PPP模式、政府采購服務等市場化方式，發(fā)揮財政作用。大力發(fā)展旅游服務第三產業(yè)，活躍經濟，豐富地方稅源，深入推進新型城鎮(zhèn)化建設，全力加快區(qū)域經濟持續(xù)健康發(fā)展。

（三）嚴格財政管理，提質增效要活力。

處理好發(fā)展經濟與保障民生的關系，嚴格控制提標增幅，杜絕不合理支出，增強民生保障的可持續(xù)性。嚴格預算支出管理，進一步優(yōu)化支出結構，厲行節(jié)約，壓縮一般性支出和“三公”支出，統籌安排重點支出，優(yōu)先保障基本民生支出。按照調整歸并存量、優(yōu)化增量、限定存續(xù)期限的原則，管理專項資金。加強結轉結余資金管理，嚴格執(zhí)行國務院關于結轉結余資金管理規(guī)定，一方面，要加快財政資金支出和使用進度，加大追責問責力度，提高資金使用績效；另一方面，繼續(xù)加大盤活財政存量資金力度，合理調整使用方向，將盤活的資金重點用于民生改善、公共服務、基礎設施等領域。

（四）深化預算改革，規(guī)范公開強執(zhí)行。

進一步完善預算編制，逐步建立完整、規(guī)范、透明、高效的現代政府預算管理制度，提高財政管理的科學化、規(guī)范化和信息化水平。全面推進預決算公開，接受群眾和社會監(jiān)督，及時規(guī)范整改預決算公開過程中社會關切的問題。加強政府債務管理，強化債務風險預警，妥善處理存量債務，積極做好政府債務置換工作。加強電子化政府采購管理，推行陽光采購。完善惠民補貼“一卡通”兌付方式改革，確保惠民政策公開透明規(guī)范運行。

（五）加強監(jiān)督，嚴肅財經紀律。

適應各級紀檢、審計、財政等監(jiān)管部門對財經紀律檢查力度不斷加大的形勢，堅決杜絕任何違反財經紀律的行為。從講政治的高度，嚴格執(zhí)行新《預算法》和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》等規(guī)定，維護財經紀律嚴肅性。要加大紀檢監(jiān)察、審計、財政等部門的聯合執(zhí)法力度，強化監(jiān)督，嚴肅查處，嚴格按制度和規(guī)矩辦事。

各位代表，2017年是高陵撤縣設區(qū)后至關重要的一年，我們要在區(qū)委的領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協的監(jiān)督支持下，認真學習貫徹落實本次會議精神，團結進取，奮力拼搏，全面完成各項財政工作任務，為建設產業(yè)優(yōu)化、生態(tài)優(yōu)美、百姓富裕、社會和諧的新高陵做出積極的貢獻。

附件：1.西安市高陵區(qū)2016年一般公共預算執(zhí)行情況表

2.西安市高陵區(qū)2016年政府性基金預算執(zhí)行情況表

3.西安市高陵區(qū)2016年社保基金執(zhí)行情況表

4.西安市高陵區(qū)2017年一般公共預算收支表

5.西安市高陵區(qū)2017年政府性基金預算收支表

6.西安市高陵區(qū)2017年社保基金預算收支情況表

附件1

西安市高陵區(qū)2016年一般公共預算執(zhí)行情況表

單位：萬元

單

附件2

西安市高陵區(qū)2016年政府性基金預算執(zhí)行情況表

單位：萬元

附件3

西安市高陵區(qū)2016年社保基金執(zhí)行情況表

單位：萬元

附件4

西安市高陵區(qū)2017年一般公共預算收支表

單位：萬元

附件5

西安市高陵區(qū)2017年政府性基金預算收支表

單位：萬元

附件6

西安市高陵區(qū)2017年社保基金預算收支情況表

單位：萬元

備注：

2017年政府償債準備金19500.84萬元，主要為縣城供水項目、污水處理項目、小城鎮(zhèn)建設項目、水質提升項目、西安市保障性住房集合債項目、渭北工業(yè)區(qū)高陵區(qū)棚戶區(qū)改造融資項目等。