西安市高陵區審計局2019年度部門決算(本級）

保密審查情況：已審查

部門主要負責人審簽情況：已審簽

目 錄

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

二、部門決算單位構成

三、部門人員情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算總表

三、支出決算總表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明

（二）財政撥款支出決算具體情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

（三）培訓費支出情況說明

（四）會議費支出情況說明

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明

（二）部門決算中項目績效自評結果

（三）部門決算中整體支出績效自評結果

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明

（二）政府采購支出情況說明

（三）國有資產占用及購置情況說明

第四部分 專業名詞解釋

第一部分 部門概況

一、部門主要職責及內設機構

（一）主要職責

西安市高陵區審計局是西安市高陵區的審計機關，屬政府組成部門。在區委、區政府領導下，依法獨立行使審計監督職責。下屬西安市高陵區政府投資項目審計中心（事業單位），未獨立核算。

區審計局主要職責：

（一）貫徹執行國家審計工作的法律法規和方針政策；研究起草全區審計工作規范性文件；制定審計工作規劃、計劃，確定審計工作重點。

（二）主管全區審計工作，負責對區級財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導干部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導干部實行自然資源資產離任審計，對國家、省、市有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計，對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

（三）向區委審計委員會、區政府及市審計局報告并向區委、區政府有關部門通報審計情況，提出宏觀管理措施的建議。

（四）依據《中華人民共和國審計法》直接進行下列審計：區級財政預算執行情況和其他財政收支;區級各部門財務收支和資金使用情況；街辦預算和決算情況，預算外資金的管理和使用情況;區屬國有企業、國有資產占控股地位或主導地位的股份制企業的資產、負債、損益情況;區屬事業單位的財務收支情況;區級建設項目預算（概算）的執行情況和決算;區政府管理的和社會團體受政府委托管理的社會保障基金、環境保護資金、社會捐贈基金以及其他有關基金、資金的財務收支;法律法規規定應由審計機關進行審計的事項。

（五）提交區委審計委員會審議區級預算執行情況和其他財政收支的審計報告；向區政府提交區級預算執行情況的審計結果報告；受區政府委托向區人大常委會提出區級預算執行情況和其他財政收支的審計工作報告。

（六）組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

（七）按照《黨政主要領導干部和國有企事業單位主要領導人員經濟責任審計規定》，區委審計委員會辦公室商同級組織部門提出審計計劃安排，組織部門提出領導干部年度審計建議名單，對區管黨政主要領導干部以及依法屬于區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）依法檢查審計決定執行情況，督促整改審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查處相關案件。

（十）開展全區審計領域對外交流與合作工作，落實信息技術在審計領域的應用，組織計算機審計和審計專業培訓。

（十一）完成區委、區政府交辦的其他任務。

（十二）職能轉變。進一步完善審計管理體制，加強全區審計工作統籌，明晰審計機關職能定位，理順內部職責關系，優化審計資源配置，充實加強一線審計力量，構建集中統一、全面覆蓋、權威高效的審計監督體系。優化審計工作機制，堅持科技強審，完善業務流程，改進工作方式，加強與相關部門的溝通協調，充分調動內部審計和社會審計力量，增強監督合力。

區政府投資項目審計中心主要職責：

1、負責政府投資和以政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，進行審計監督；

2、對區直行政、事業單位投資的建設項目的預（概）算執行和決算進行審計監督；

3、負責領導交辦的其他工作。

（二）內設機構

西安市高陵區審計局內設辦公室、行政企事業審計科、經濟責任審計科、審理稽核整改科。

二、部門決算單位構成

納入2019年度本部門決算編制范圍的單位共1個

三、部門人員情況

截至2019年底，本部門人員編制30人，其中行政編制12人、事業編制18人；實有人員30人，其中行政12人、事業18人。單位管理的離退休人員11人。

第二部分 2019年度部門決算表

收入支出決算總表

公開01表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度的總收支和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

收入決算表

公開02表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度取得的各項收入情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

支出決算表

公開03表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度各項支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存

在尾差。

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

財政撥款收入支出決算總表

公開04表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款的總收支

和年末結轉結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款支出決算表

（按功能分類科目）

公開05表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款實際支出情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款基本支出決算表

（按經濟分類科目）

公開06表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款基本支出明細情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

一般公共預算財政撥款“三公”經費

及會議費、培訓費支出決算表

公開07表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度一般公共預算財政撥款“三公”經費、會議費、培訓費的預算數和實際支出。預算數為調整預算數。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

公開08表

編制部門： 金額單位：萬元

注：本表反映部門本年度政府性基金預算財政撥款收入支出及結轉和結余情況。本表金額轉換為萬元時，因四舍五入可能存在尾差。

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度總收入994.92萬元，2018年度總收入758.46萬元。2019年度比上年增長236.46萬元，增加原因為：人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加及審計業務費增加。

2019度年總支出994.92萬元，2018年度總支出758.46萬元。總體情況比上年增長236.46萬元，增加原因為：人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加及審計業務費增加。

二、收入決算情況說明

2019年度收入合計994.92萬元，其中：財政撥款收入994.92萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2019年度支出合計994.92萬元，其中：基本支出463.92萬元，占46%；項目支出531萬元，占54%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款總收入994.92萬元，2018年度財政撥款總收入758.46萬元，2019年度總體比上年增長236.28萬元。增加原因為：人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加及審計業務費增加。

2019年度財政撥款總支出994.92萬元，2018年度財政撥款總支出758.46萬元，2019年度總體比上年增長236.28萬元。增加原因為：人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加及審計業務費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度財政撥款支出988.62萬元，占本年支出合計的99%。與上年相比，財政撥款支出增加235.59萬元，增長23%，主要原因是：人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加及審計業務費增加。

（二）財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度財政撥款支出年初預算為882.54萬元，支出決算為994.92萬元，完成年初預算的112.73%。按照政府功能分類科目，其中：

1.一般公共服務支出（類）審計事務（款）行政運行（項）。

年初預算為153.79萬元，支出決算為203.95萬元，完成年初預算的132.61%。決算數大于預算數的主要原因是人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加。

2. 一般公共服務支出（類）審計事務（款）審計業務（項）。

年初預算為389萬元，支出決算為411萬元，完成年初預算的103.26%。決算數大于預算數的主要原因是審計業務增多我，委托審計業務增加。

3.一般公共服務支出（類）審計事務（款）事業運行（項）。

年初預算為195.29萬元，支出決算為223.50萬元，完成年初預算的114.45%。決算數大于預算數的主要原因是事業人員工資增加，目標考評獎、養老金、住房公積金增加。

4.一般公共服務支出（類）審計事務（款）其他審計事務支出（項）。

年初預算為120萬元，支出決算為120萬元，完成年初預算的100%。決算數與年初預算數無差異。

5.住房保障支行（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為24.45萬元，支出決算為36.47萬元，完成年初預算的149.16%。決算數大于預算數的主要原因是人員工資增加，目標考評獎等增加，導致住房公積金繳費基數增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度一般公共預算財政撥款基本支出463.92萬元，包括：人員經費支出435.64萬元和公用經費支出28.27萬元。

人員經費463.92萬元，主要包括基本工資111.31萬元，津補貼55.87萬元，獎金108.79萬元，績效工資67.49萬元，機關事業單位基本養老保險繳費33.98萬元，職業年金繳費2.48萬元，職工基本醫療保險繳費8.92萬元，公務員醫療補助繳費4.70萬元，住房公積金36.47萬元，其他工資福利支出5.64萬元。

公用經費28.27萬元，主要包括辦公費4.79萬元，水費0.13，郵電費1.75萬元，維修（護）費1.10萬元，培訓費2.37萬元，勞務費5.46萬元，工會經費2.45萬元，其他交通費10.23萬元。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費及會議費、培訓費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.7萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。決算數較預算數減少0.7萬元，主要原因是嚴格執行中央八項規定，招待費減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%；公務用車購置費支出0萬元，占0%；公務用車運行維護費支出決算0萬元，占0%；公務接待費支出決算0萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）支出情況說明。

2019年度因公出國（境）團組0個，0人次，預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數較預算數無變化。

2.公務用車購置費用支出情況說明。

2019年度購置車輛0臺，預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數較預算數無變化。

3.公務用車運行維護費用支出情況說明。

2019年度公務用車運行維護費預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數較預算數無變化。

4.公務接待費支出情況說明。

2019年度公務接待0批次，0人次，預算為0.7萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數較預算數減少0.7萬元，主要原因是嚴格執行中央八項規定，招待費減少。

（三）培訓費支出情況說明。

2019年度培訓費預算為4萬元，支出決算為2.37萬元，完成預算的59.25%，決算數較預算數減少1.63萬元，主要原因是執行中央八項規定，厲行節約，節約培訓費。

（四）會議費支出情況說明。

2019年度會議費預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數較預算數無變化。

八、政府性基金預算財政撥款收入支出情況說明

本部門無政府性基金決算收支，并已公開空表。

九、國有資本經營財政撥款收入支出情況說明

本部門無國有資本經營決算撥款收支。

十、預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況說明。

根據預算績效管理要求，本部門組織對2019年一般公共預算5個項目支出開展了績效自評，其中，經費類項目5個，共涉及資金521萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%；本部門2019年度無政府性基金預算項目。

本部門組織對2019年度部門整體進行了績效自評，涉及資金994.92萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結果。

委托中介機構審計項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目自評得分95分。項目全年預算數350萬元，執行數 350萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：共完成計劃內政府投資項目竣工決結算審計170小項，節約資金8612.52萬元，移送問題線索4條。

主要工作績效是：增強了政府投資項目工程建設的透明度，切實提高了政府投資項目的投資效益。

通過項目實施：完成城西社區部分標段、安家社區部分標段、灣子第二幼兒園等170項審計任務。認真執行《審計署關于進一步完善和規范投資審計工作的意見》,科學制定政府投資項目年度審計計劃，杜絕“以審代結”。

發現的問題及原因：在確定審計項目時，項目確定的重點性不夠突出。

下一步改進措施：在以后的工作中，加大對重大項目的跟蹤審計力度。

（三）部門決算中整體支出績效自評結果。

根據年初設定的績效目標，本部門整體2019年度整體自評得分95分。全年預算數994.92萬元，執行數994.92萬元，完成預算的100%。

主要產出和效果：我們堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，對標“追趕超越”定位和“五個扎實”要求，拓寬審計視野，加大審計力度，提升審計效能，提高審計水平，著力發揮審計“治己病 防未病”作用。

主要工作績效是：完成了我區2018年財政預算執行及其他財政收支情況審計，審計范圍包括區級財政預算及8個一級預算單位16個二級預算單位。完成了全區醫療保險基金專項審計、精準扶貧審計、城區公交2017-2018年度運營收支情況審計、自來水廠2018年資產負債和損益審計和教育、衛生、文化等重點項目投資審計。完成了街辦、部門3名領導干部的自然資源資產經濟責任審計等審計項目。16個審計項目的審計報告受到區委、區政府主要領導批示。被省廳評為“2019年度審計宣傳工作先進單位”。

發現的問題及原因：面對新形勢新任務的要求，工作形式載體還不夠豐富；審計干部能力素質與新形勢新任務要求還有差距；審計業務繁重與審計力量不足的矛盾依然突出。

下一步改進措施：在以后的工作中我們將狠抓審計理念創新，增強審計工作整體效能；狠抓審計組織方式創新，推動發揮審計監督合力；狠抓審計方法創新，提升審計監督實效；狠抓審計管理創新，確保審計全過程嚴格管控。繼續積極探索創新“1+N”等審計項目組織方式，努力做到“一審多項”“一審多果”“一果多用”，最大限度擴展審計覆蓋面。

部門整體支出績效自評表

（2019年度）

填報單位：西安市高陵區審計局 自評得分：95

備注：

1.“項目產m”和“項目效果”直接細化成部]午訓績效目標中的指標，都根據重要程度毗權。“績效指標分析”是}|；參考歷史數據、行業標準及績效目標實際完成隋i兒l等相關資料，從“是否與項目密切相關，指標值是否可按取，指標值設置是否合理”等角度，從產出和效果婁莆標中找m需耍段進的指標，并i逐項提m次午的編剖意見和建議。

十一、其他重要事項說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

2019年度機關運行經費預算為28.27萬元，支出決算為28.27萬元，完成預算的100%。決算數較預算數無變化。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2019年度無政府采購支出。

（三）國有資產占用及購置情況說明。

截至2019年末，本部門機關及所屬單位共有車輛0輛；單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。2019年當年購置車輛0輛；購置單價50萬元以上的通用設備0臺（套）；購置單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。

第四部分 專業名詞解釋

1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出。

2.項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標所發生的各項支出。

3.“三公”經費：指部門使用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費支出。

4.財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

5.調整預算數：填列經調整后的全年預算數，包括年初預算數和預算調增調減數，即：調整預算數＝年初預算數＋預算調增數－預算調減數。